你好需要计算做好了发给你
某木器加工企业系增值税一般纳税人,生产的产品适用13%的增值税税率。2019年7月发生如下经济业务: (1)从苗木公司(小规模纳税人)购进原木一批,取得增值税普通发票,发票上注明的买价为50000元,该批原木当月已全部生产领用; (2)销售给某商场办公桌一批,开具增值税专用发票一份,发票金额栏注明的价格为65000元; (3)销售给某经销商家具一批,不含税价款250000元,委托某货运公司运送货物,代垫运费15000元,货运公司将发票开具给经销商,木器加工企业将运费发票转交给该经销商; (4)购进生产用设备一台,取得增值税专用发票,发票金额栏注明的价款为200000元、税额为26000元,发票已认证; (5)将自产的餐桌赠送给敬老院,该批餐桌生产成本为16000元,餐桌的正常不含税销售价为20000元; (6)以赊销方式销售餐桌给某饭店,发货当天全额开具增值税普通发票,价税合计金额22600元。 要求:计算该木器加工企业当期应纳增值税税额。
.某自行车厂为一般纳税人,适用税率13%,2020年8月份发生下列业务: (1)购进原材料一批,取得增值税专用发票,价款200 000元、增值税26 000元,货已验收入库,款已付;另开具转账支票一张支付购进原材料的运费、税额10900元,取得某运输公司开具的增值税专用发票,运费10000元、增值税900元 (2)购进机器设备一台用于增值税应税项目,取得增值税专用发票,价款50 000元、增值税6500元,款已付 (3)购进复印机一台取得增值税专用发票,价款20000元、税额2600元;为职工食堂购置用具一批,取得增值税专用发票,价款10000元、税额1300元 (4)向当地某商场销售自行车800辆,开具增值税专用发票,不含税单价300元/辆,商场当月付清了全部货款,因质量问题,该厂给与了2%的销售折让,并开具红字发票 (5)向个体户销售自行车零配件,取得现金收入2260元,开具普通发票 (1)计算当月的销项税额 (2)计算当月的进项税额 (3)计算当月应纳的增值税
3.某食品生产企业为增值税一般纳税人,从事食品的生产和销售业务,2019年5一7月份发生以下业务。(1)5月份购进批农产品作为生产用原材料,取得收购凭证上注明价款80万元:向小规模纳税人销售自产货物,开具普通发票上注明价款为25万元;出售台2009年1月1日前购进并使用多年的生产设备,开具普通发票,取得销售额6万元。(2)6月份购进批原材料,取得增值税专用发票上注明价款30万元、税款3.9万元:向某超市销售-批自产货物,开具增值税专用发票上注明价款为50万元;将一批自制新产品全部出售给本企业职工,取得不含税销售额3.5万元,这批产品的生产成本为4万元,成本利润率为10%,无同类产品市场价格。(3)7月分购进批原材料,取得增值税专用发票上注明价款15万元、税款1.95万元;向某商场销售批自产货物,开具增值税专用发票上注明价款为40万元,另开具普通发票收取包装费2万元:向某百货公司销售批自产货物,开具增值税专用发票上注明价款为20万元,支付运输费用1万元,取得承运部门开具的增值税专用票。.上述票据已在当月通过税务机关的认证。
4.某家具厂为增值税一般纳税人,9月发生以下经济业务:(1)向林场购进原木一批并验收入库,取得农产品收购发票,收购金额为10万元。(2)销售家具一批,价款为80万元,开具增值税专用发票。(3)零售家具,价税合计为20万元;应居民要求送货上门,另收取运输费3000元。(4)将一批家具发往省外某家具经销公司代销,该批家具的生产成本为60万元,与代销单位约定不会税的代销价格为80万元。(5)公司办公楼建设工程领用自产家具一套,生产成本为5000元,同类家具不含税市场价为8000元。(6)因管理不善丢失一批以前购入的包装物,账面成本为5万元。(7)购入不需要安装的生产用设备一台,取得的增值税专用发票上注明的价款为40万元,另支付该设备的运输费并取得了专用发票,运费为6000元,全部款项已通过银行转账支付。(8)省外家具经销公司发代销清单,销售家具价款80万元,家具厂向经销公司开具了增值税专用发票。向经销商支付代销手续费5万元,收到了经销商开具的普通发票。已知相关可抵扣进项税额的发票均经过认证,请计算家具厂当月应缴纳的增值税。
4.某家具厂为增值税一般纳税人,9月发生以下经济业务:(1)向林场购进原木一批并验收入库,取得农产品收购发票,收购金额为10万元。(2)销售家具一批,价款为80万元,开具增值税专用发票。(3)零售家具,价税合计为20万元;应居民要求送货上门,另收取运输费3000元。(4)将一批家具发往省外某家具经销公司代销,该批家具的生产成本为60万元,与代销单位约定不会税的代销价格为80万元。(5)公司办公楼建设工程领用自产家具一套,生产成本为5000元,同类家具不含税市场价为8000元。(6)因管理不善丢失一批以前购入的包装物,账面成本为5万元。(7)购入不需要安装的生产用设备一台,取得的增值税专用发票上注明的价款为40万元,另支付该设备的运输费并取得了专用发票,运费为6000元,全部款项已通过银行转账支付。(8)省外家具经销公司发代销清单,销售家具价款80万元,家具厂向经销公司开具了增值税专用发票。向经销商支付代销手续费5万元,收到了经销商开具的普通发票。已知相关可抵扣进项税额的发票均经过认证,请计算家具厂当月应缴纳的增值税。
企业收到张某投入的一项非专利技术评估价为5万元
你好!我们公司有一个基本账户,但是没有用,用的是另一个账户,基本账户只有一个,那另一个账户是从哪里来?这两个账户都是在同一家银行弄的。还有如果那个基本账户一直不用会有什么影响?
你好!和客人签的合同是FOB价格,发货时客人要求发顺丰,运费到付,所以没有国内运费发票和报关发票,能退税吗
老师,公司24年做了减资未实缴,需要交印花税和其他什么税吗?
资产负债表中的未分配收益与收益分配表中的年末未分配收益为什么不一样
老师你好!我是事业单位(学校)去年一笔银行存款利息被当时做账时为:非财政拨款结余(非财政拨款结余分配)在今年我已支付使用,请问怎么出凭证?谢谢
上年度的银行存款利息被结转为非财政拨款结余分配,在下一年度已支付使用要怎么出凭证?谢谢
债务重组获得确认收益会计分录
每天销售收入每笔都和POS消费单逐步核对好的,但是后台进账或多或少,是啥情况
银行进账少于当日POS机消费
好的 请尽快解答 谢谢老师
1借主营业务收入700 应交税费应交增值税销项税119 贷银行存款819
2借原材料1200 银行存款12360 贷主营业务收入12000 应交税费应交增值税销项税1560 借主营业务成本9600 贷库存商品9600
3借库存商品2850 贷银行存款2850
4借固定资产25400 应交税费应交增值税进项税4250 贷银行存款29650