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请问,我查出帐里3月份有两笔业务招待费报销,没有发票,但是也给报销了,发票一直没给补进去,现在12月该怎么调这两笔没有拿到发票的业务招待费?

2023-01-08 20:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-01-08 20:42

你好,没有发票的业务招待费,汇算清缴的时候做纳税调增处理就是了

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你好,没有发票的业务招待费,汇算清缴的时候做纳税调增处理就是了
2023-01-08
那你现在直接在二月份的时候借库存现金贷以前年度损益调整。
2022-01-09
您好,是后一种,银行是实际支付了才记账的 11月先记一个借业务招待费,贷其他应付款,然后十二月报销当天再冲调其他应付款
2023-12-30
1.不能,2 是的,理论是的,3 有 影响税局后台看到比对发现有问题也会要求你们3月转出,4 不能利用,你这个到底是招待啥,50万是啥,你可以说下吗,我看是不是视同销售还是进项税额转出?要是=直接送礼品给客户是视同销售,要是招待客户去住宿等,旅游等发生费用是进项税额转出
2021-04-30
你好,对的是的,需要调整的。
2022-05-05
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