7月份计提了企业所得税，9月份申报的时候是亏损的，就没缴纳企业所得税，但是年底了，7月份计提的还在账上挂着，该怎么处理
您好，需要在12月份的时候把当时计提的企业所得税冲销了。
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老师7-9月份我们是小规模，10月份我们是一般纳税人，小规模的时候公司亏损，现在10月份算企业所得税，应纳税所得额的计税依据加不加7-9月份的亏损呢
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老师，我们是小规模纳税，三季度7月做了计提了企业所得税，在季度末做申报的时候企业所得税缴纳了9月的，7月计提的还在账上挂着，8月亏损没有所得税。那7月计提的所得税怎么处理？
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老师，6月份计提了第二季度企业所得税14593，在电子税务局企业所得税申报时，第9项，弥补以前年度亏损709943，14项减本年已缴纳所得税额6923.55，24项实际应补（退）所得额为0。是不是7月份要冲回计提所得税？
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老师，我们是季度申报所得税的一般纳税人，7月份开票500万，但是7月份的费用只有200万左右，7月份要交所得税吗，还是说等10月份申报所得税的时候7-9月在一起，这样是不是8月如果有亏损，7月和8月的就可以相抵了吧，
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6月份忘记计提企业所得税了，7月份直接缴纳了，那这个计提的是不是只能在7月份提了？
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请郭老师回答一下我的问题，其他人不要接，接了也请退回
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冲销了以后，会对什么有影响么？
这个冲销了计提的所得税就没了
七月份因为上级检查，所以期末结转了一次，然后计提了企业所得税，现在是九月份亏损了，九月份结转的时候就已经没识别7月的数据，所以如果冲销了，7月份的本年结余数据也就不对了，然后该怎么处理呀
因为你当时计提了，但是实际是亏损的，所以这个所得税这个不能在账上显示，所以就得冲销了。
老师现在有个问题就是，这个所得税数据挺大，我计算了一下，如果当时没结转收入费用，9月份再结转是不亏的，但是我结转了，也计提了所得税，9月份再结转就显示亏损了，但是12月份帐结完了，总体还是亏损的，所以有点懵了
这个没有什么可疑问的，你计提了就得给冲销了。
老师，我再问一下，那个7月份本年结余已经计算上企业所得税了，这个冲销了以后，那7月的本年结余不就不对了，还需要怎么处理一下么
这个你把计提所得税的会计分录冲销了，其他的就不需要做了。