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某生产企业为增值税一般纳税人,2021年1月发生以下业务:(1)销售给某客户企业1万件货物,开具的增值税专用发票在金额栏注明不含税金额400万元;(2)从某原材料供应商一般纳税企业处购入一批原材料,取得对方开具的增值税专用发票上注明不含税合计226万元;(3)销售给小规模纳税企业一批库存半成品,开具增值税普通发票注明不含税金额20万元;(4)从小规模纳税企业购入一批原材料,取得对方开具的增值税专用发票注明不含税销售额5万厂(该生产企业适用增值税税率13%,小规模纳税企业适用征收率3%)要求:根据上述资料,按照下列序号计算回答问题,每问需计算出合计数。(1)计算1月该企业应确认的销项税额。(2)计算1月该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额。(3)计算1月该企业应缴纳的增值税税额。

2023-01-04 18:17
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2023-01-04 18:18

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