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假定某电子产品制造企业为居民企业,适用所得税率为25%,2021年的经营业务如下: (1) 取得销售收入2500万元; (2) 销售成本1000万元; (3) 发生销售费用670万元(其中广告费460万元),管理费用480万元(其中业务招待费14万元,新技术的研究开发费用为22万元);财务费用60万元; (4)销售税金160万元(含增值税120万元); (5)营业外收入70万元,营业外支出50万元 (含通过公益性社会团体向贫困山区捐赠款40万元,支付税收滞纳金8万元); (6)计入成本、费用中的实发工资总额150万元,拔缴职工工会经费3.2万元,支出职工福利 费25.8万元,职工教育经费13.6万元; 要求完成以下问题: (1) 会计利润总额为_1_万元; (2)广告和业务宣传费的扣除限额2_万元; (3)广告和业务宣传费的纳税调整金额为_了万 元; (4)业务招待费的扣除限额为 4 万元; (5) 业务招待费的纳税调整金额为_5万元; (6)新技术的研究开发费用的纳税调整额为_6 万元; (7)捐赠支出的扣除限额为_7万元; (8)捐赠支出的纳税调整金额为_8_万元; (⑨) 税收滞

2022-12-31 15:40
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2022-12-31 15:41

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学员你好,9后面还有吗
2022-12-31
您好,是需要计算过程那
2022-12-31
您好,是需要计算过程吗
2022-12-29
您好 解答中 (1)该企业2019年度会计利润总额是(170)万元。(2)广告费扣除限额是(375)万元,其调整额是(75)万元。(3)业务招待费扣除限额是(9)万元,其调整额(6)万元。(4)公益性捐赠支出扣除限额是(20.4)万元,其调整额是(0)万元(5)工会经费扣除限额为(3)万元,职工福利费扣除限额为(21)万元,职工教育经费扣除限额为(2)万元,三项经费调整额合计数为(2)万元。(6)应调增所得额共计(89)(7)该企业2019年度应纳税所得额为(259)万元(8)该企业2019年度应缴纳的企业所得税为(64.75)
2022-12-02
同学你好 你的问题是什么
2022-12-27
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