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一鸣老师,请问我们跟客户签订销售合同交房日期是今年的12.31日 ,但是到目前我们房开办理不了竣工验收,请问我会计上在12月份可以不结转收入和成本吗?只要在23年5月前申报企业所得税汇算把收入和成本申报进去这样可以吗?

2022-12-30 15:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-12-30 15:10

你好;    你如果约定的时间是今天; 那么你就得12月做收入结转成本的; 不是等着23年去报的;    

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快账用户8314 追问 2022-12-30 15:13

必须只能按照合同来 而不是是竣工验收吗?有文件可以参考一下吗

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齐红老师 解答 2022-12-30 15:14

你好1; 是的; 按照合同来的;    2. 这个 增值税纳税义务时间  ;按照合同约定时间来    

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快账用户8314 追问 2022-12-30 15:19

增值税纳税业务我可以按照合同约定交房时间来 但企业所得税可以在12月份不结转收入成本,在汇算时候再申报收入成本吗?这样我们年底就可以减轻一点纳税负担

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齐红老师 解答 2022-12-30 15:22

你好;   1. 是的; 按照 合同约定来做账 ; 收入 结转成本 ;   要一致哈   

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你好;    你如果约定的时间是今天; 那么你就得12月做收入结转成本的; 不是等着23年去报的;    
2022-12-30
你好;   如果合同约定了 时间的; 那么就得在   当月约定时间内去结转成本和做收入的; 做无票收入 ; 。2     那你们 延期的话;  就可能有滞纳金的;是的  
2022-12-29
同学你好 这个可以的 按明细来填写就可以
2023-05-10
这个只报一次 在一个地方报了另一个地方不能报
2022-04-22
您好 那您5月和6月的工人工资计入哪里了
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