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4.1甲企业为居民企业,人数150人,资产总额6000万元,2021年度有关经济业务如下:(1)产品销售收入800万元,销售边角料收入40万元,出租固定资产收入30万元,国债利息收入5万元。(2)合理工资、薪金总额100万元,发生职工教育经费3万元,职工福利费15万元。(3)支付人民法院诉讼费3万元,税收滞纳金4万元,合同违约金5万元,银行罚息6万元。(4)固定资产机器设备原值200万元,2021年会计已提折旧25万元,按税法规定机器设备2021年折旧为20万元。(5)甲居民企业2021年度利润总额50万元。已知,企业发生的合理的工资薪金可以全额扣除,发生的职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出,分别不超过工资薪金总额14%、8%、2%的部分准予扣除。要求:根据上述材料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。1.计算甲企业的收入总额。2.计算职工教育经费准予扣除金额。3.计算(3)中允许扣除的支出4.计算职工福利经费准予扣除金额。5.计算甲居民企业2021年应纳税所得额。6.对甲居民企业2021年计提所得税进行账务处理。
甲企业为居民企业,人数150人,资产总额6000万元,2021年度有关经济业务如下:(1)产品销售收入800万元,销售边角料收入40万元,出租固定资产收入30万元,国债利息收入5万元。(2)合理工资、薪金总额100万元,发生职工教育经费3万元,职工福利费15万元。(3)支付人民法院诉讼费3万元,税收滞纳金4万元,合同违约金5万元,银行罚息6万元。(4)固定资产机器设备原值200万元,2021年会计已提折旧25万元,按税法规定机器设备2021年折旧为20万元。(5)甲居民企业2021年度利润总额50万元。已知,企业发生的合理的工资薪金可以全额扣除,发生的职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出,分别不超过工资薪金总额14%、8%、2%的部分准予扣除。要求:根据上述材料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。1.计算甲企业的收入总额。2.计算职工教育经费准予扣除金额。3.计算(3)中允许扣除的支出4.计算职工福利经费准予扣除金额。5.计算甲居民企业2021年应纳税所得额。6.对甲居民企业2021年计提所得税进行账务处理。
甲企业为居民企业,人数150人,资产总额6000万元,2021年度有关经济业务如下:(1)产品销售收入800万元,销售边角料收入40万元,出租固定资产收入30万元,国债利息收入5万元。(2)合理工资、薪金总额100万元,发生职工教育经费3万元,职工福利费15万元。(3)支付人民法院诉讼费3万元,税收滞纳金4万元,合同违约金5万元,银行罚息6万元。(4)固定资产机器设备原值200万元,2021年会计已提折旧25万元,按税法规定机器设备2021年折旧为20万元。(5)甲居民企业2021年度利润总额50万元。已知,企业发生的合理的工资薪金可以全额扣除,发生的职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出,分别不超过工资薪金总额14%、8%、2%的部分准予扣除。要求:根据上述材料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。1.计算甲企业的收入总额。2.计算职工教育经费准予扣除金额。3.计算(3)中允许扣除的支出4.计算职工福利经费准予扣除金额。5.计算甲居民企业2021年应纳税所得额。6.对甲居民企业2021年计提所得税进行账务处理。
甲企业为居民企业,人数150人,资产总额6000万元,2021年度有关经济业务如下:(1)产品销售收入800万元,销售边角料收入40万元,出租固定资产收入30万元,国债利息收入5万元。(2)合理工资、薪金总额100万元,发生职工教育经费3万元,职工福利费15万元。(3)支付人民法院诉讼费3万元,税收滞纳金4万元,合同违约金5万元,银行罚息6万元。(4)固定资产机器设备原值200万元,2021年会计已提折旧25万元,按税法规定机器设备2021年折旧为20万元。(5)甲居民企业2021年度利润总额50万元。己知,企业发生的合理的工资薪金可以全额扣除,发生的职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出,分别不超过工资薪金总额14%、8%、2%的部分准予扣除。要求:根据上述材料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。1.计算甲企业的收入总额。2.计算职工教育经费准予扣除金额。3.计算(3)中允许扣除的支出14.计算职工福利经费准予扣除金额。5.计算甲居民企业2021年应纳税所得额。6.对甲居民企业2021年计提所得税进行账务处理。
甲企业为居民企业,人数150人,资产总额6000万元,2021年度有关经济业务如下:(1)产品销售收入800万元,销售边角料收入40万元,出租固定资产收入30万元,国债利息收入5万元。(2)合理工资、薪金总额100万元,发生职工教育经费3万元,职工福利费15万元。(3)支付人民法院诉讼费3万元,税收滞纳金4万元,合同违约金5万元,银行罚息6万元。(4)固定资产机器设备原值200万元,2021年会计已提折旧25万元,按税法规定机器设备2021年折旧为20万元。(5)甲居民企业2021年度利润总额50万元。己知,企业发生的合理的工资薪金可以全额扣除,发生的职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出,分别不超过工资薪金总额14%、8%、2%的部分准予扣除。要求:根据上述材料,不考虑其他因素,分析回答下列小题。1.计算甲企业的收入总额。2.计算职工教育经费准予扣除金额。3.计算(3)中允许扣除的支出14.计算职工福利经费准予扣除金额。5.计算甲居民企业2021年应纳税所得额。6.对甲居民企业2021年计提所得税进行账务处理。
汇算清缴需要填写资产负债表是12月份的期末余额吗
老师,我的库存摆了几百万在上面,但实际上是没有库存的,我怎么才能把他合理抹掉呢
请问老师,资本公积增加了,需要申报印花税么?
24年第一季度是个体户,第二季度办理了个转企,现在做24年汇算清缴时24年第一季度的定期定额九万被计入了增值税总收入该怎么处理
郭老师,我们之前是普通的生产企业,现在要增加进出口权,要怎么操作,走哪些流程
您好,老师,退的社保怎么做账啊
工商年报,股东出资情况,认缴,实缴,实缴是2017年,已全部到位。认缴日期是不是写2017年。如果没有到位,认缴日期是不是填规定的2030年。
老师我们公司是生产养殖设备的,成本核算:采用分批法还是约当产量法合适
给个体户 开了2张专票,不到10万元对方收票当普票用,发票肯定会滞留我公司会有风险,已告知对方票有问题,人家不同意换,怎么办?
老师,出口运费,是不是只有到岸价才会有出口运费的,离岸价与工价不会有出口代理运费的对吗
(1)计算裕丰公司2021年度收入总额。(2分)=2000%2B550=2550 (2)计算应纳税所得额时,准予扣除的职工福利费=2000*14%=280 职工教育经费=2000*8%=160,可扣除60 工会经费限额=2000*0.02=40,可扣除24 (3)计算裕丰公司2021年度企业所得税应纳税所得额。(3分)=(2000%2B550%2B3000-2000-280-60-24-70) (4)计算裕丰公司2021年度企业所得税应纳税额。(2分)=(2000%2B550%2B3000-2000-280-60-24-70)*0.25