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了.某进出口公司2020年10月进口办公设备500台,每台进口设备的关税完税价格为1万元,委托运输公司将该进口设备从海关运回本单位,支付运输公司运输货用9万元并取得了运输公司开具的货物运输专用发票。当月以每合1.8万元的岔税价格售出该设备-400合,向甲公司捐赠2台,对外投资20台,留下4台自用。另支付销货运输费1.3万元(取得专用发票)。要求:请根据上述资料,计算该公司当月应纳的增值税。(注:关税税率为15%)

2022-12-15 15:59
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齐红老师

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2022-12-15 16:05

学员你好,计算如下 500*1*1.15*0.13=74.75海关进项税额 进项税额合计=74.75+9/1.09*0.09+1.3/1.09*0.09=75.60 销项=1.8*(400+20+2)/1.13*0.13=87.39 交税=87.39-75.60=11.79

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