演示账套

一般纳税人公司，本月开专用发票55万，但是没有进项发票，本月要交多少增值税和企业所得税？

2022-10-30 12:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-30 12:06

企业所得税是按季度缴纳的。在2023年1月份申报缴纳增值税就是你这55要专票产生的销项税。

快账用户4027 追问 2022-10-30 12:07

那不想交这么多增值税，应该要怎么做

快账用户4027 追问 2022-10-30 12:09

本月开一些进项票就可以抵扣一些增值税对吗且对方本月只打款，25万，还有30万没有打过来，这个要怎么做账

齐红老师解答 2022-10-30 12:09

那就只有有进项票，或者你们目前有留抵税吗？如果都没有，只能和对方沟通作废发票，下个月再开。再没有其他办法

快账用户4027 追问 2022-10-30 12:11

留底税在哪里可以查到？

快账用户4027 追问 2022-10-30 12:12

作废发票是直接在开票系统里开具负数吗

齐红老师解答 2022-10-30 12:12

没有收到的款项就是应收账款

齐红老师解答 2022-10-30 12:14

有进项就可以抵扣。留抵就是你账上未交增值税的借方余额。或者看10月份你增值税申报表主表里，有期末留抵税金金额。

快账用户4027 追问 2022-10-30 12:20

好的，谢谢老师解答

齐红老师解答 2022-10-30 12:22

不客气的，麻烦给老师五星好评，谢谢！

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