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老师你好,请问为什么算剔税的时候没有价税分离,而对于不免不退的一般纳税人出口时算销项要价税分离?

老师你好,请问为什么算剔税的时候没有价税分离,而对于不免不退的一般纳税人出口时算销项要价税分离?
2022-10-26 18:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-10-26 18:55

因为你这里啊,你前面部分的金额是收到的总金额,那么也就是说这个是含税金额,所以说需要价税分离。

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齐红老师 解答 2022-10-26 18:55

后面这个你把具体的情况发出来看一下。

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快账用户7920 追问 2022-10-26 18:57

这里为什么没有价税分离?

这里为什么没有价税分离?
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齐红老师 解答 2022-10-26 19:03

第一个题目你是在说那个增值税后面你发的这个,他是在算那个免抵的部分,就是算退税和增长增值税率差异的部分,这个直接是用那个出口的金额来算。

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因为你这里啊,你前面部分的金额是收到的总金额,那么也就是说这个是含税金额,所以说需要价税分离。
2022-10-26
你好 因为如果企业既有内销业务也有加工出口业务,购进的材料多少用于生产内销产品,多少用于生产出口产品,企业是可以作假的,而税务机关无法掌握具体的数据。而用出口离岸价计算是方便税务机关掌握数据的,可以查询收到的外汇。
2022-10-26
一、对于出口离岸价*(出口税率-退税率),这部分计算的是需要做进项税额转出处理。 具体的会计分录是: 借:主营业务成本 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 二、进项税额转出后的增值税,最后是增加了当期需要缴纳的增值税,增加了当期需要缴纳的增值税是需要缴纳增值税附加税的。
2023-06-21
您好!民营医院属于企业,确认收入是要做价税分离的,除非它是免税的
2021-10-10
你好,是的,您说是对的,是的
2021-07-29
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