三、某市小汽车制造厂为增值税一般纳税人，某一纳税期内发生如下经济业务，购进已验收入库的原材料一批，取得的增值税专用发票上注明的价款为4000万元，销售小汽车取得含税销售收入9000万元，兼营汽车运输业务取得含税收入60万元。上述各项收入均分别核算。要求计算该厂当期应纳增值税、消费税、城市维护建设税税额。

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• 50w的货除以1.3是实付款384615，或者实收他50万元返给他15w的货，这两者公司收益一样嘛？但是每年他流通的货就是50w，反货的话明年拿货就是35w，所以长期合作两者受益其实一样对吗

• 一个客户正常50w的货一年，反货30%，结算的话除以1.3和反她15w的话利润一样嘛，如果反货明年他就拿35w的货，所以两种结算方式按照长期合作公司的利润是一样的嘛

• 请问造价咨询费是依据什么文件可在土增税扣除

• 你好，我想问下是不是按照小企业会计准则的审计报告没有所有者权益变动表

• 跨年度怎么调账？12月一笔收入借：银行存款(金额正确)贷:应交税费(多计提1块钱)导致收入少计提1块钱。跨年度怎么调账？

• 客户实际是8000元，让我开了13,000元。对公走了13,000，私下他要退我多少钱？

• 老师，我2024年年末本年利润是负数亏损的，但是我有10万业务招待费，没有收入，因为年度亏损的比10万多，所以我汇算清缴企业所得税后也不需要缴纳企业所得税吧？那我还需要做会计分录吗？以前年度损益！怎么做？我还需要按照汇算清缴的表利润额去更正年报的财务报表吗

• 凭证附件单独成册封面具体怎么写

• 老师您好，公司买了购物卡收到预付卡发票，然后购物卡买了东西用于年终聚会用，采购卡计入计入预付账款-预付卡，贷现金，卡用掉的时候，借管理费用福利费贷预付卡，采购卡时附发票，使用时附件是报告函有领导签字，这样可以吗，这部分福利费就不牵扯个税问题了对吗？

• 老师您好，请教一下，采购了水产品一批两万多，写的用途是发放福利，又没有发放清单，如果是发放福利应该附清单然后还要申报个税的吧？老板不愿意搞清单也不让申报个税，那么我让他报销用途些聚餐使用可以吗？我们人员很多，两万多水产品聚餐吃掉也相对合理、这样就不牵扯个税问题了可以吗