1月份用公户支付物业费15660，未收到发票，因公司换地址物业费没有使用完，6月份物业费退公户10293.77，并收到发票金额5026.77，税额305.41，少开含税金额34.05，1月份支付的时候做账 借：管理费用-物业费15660 贷：银行存款15660，收到退回的钱和发票该怎么做账？

并收到物业费发票不含税金额5026.77，税额305.41，含税金额5332.18.原支付15660，退回10293.77，应开发票含税金额是5366.23，实际了少开含税金额34.05，这个怎么做分录

少开的那一部分，不用做账务处理，都一块做到银行存款里面就可以的。

这张发票怎么做账？

借；银行存款10293.77 应交增值税-进项税额305.41 借：管理费用负数10599.18 这样可以吗？

对方给你开的是专票还是普通发票的？你当时支付的时候并没有做进项。

专票，当时开票了，没有认证，退回去又重新开的，我把当时付款的分录调整成不含税的了；借：管理费用-物业费15660贷银行存款