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老师,三月的时候给工人买了保险,我就做的管理费用,和银行存款。但是以为没单子,结果八月人家把单子拿回来了。其实应该是预付。我该咋办。还是专票

2022-10-04 15:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-04 15:40

你好,根据你的描述,在之前分录的基础上调整分录是 借:预付账款,贷:管理费用 然后根据取得的发票,这样做分录 借:管理费用  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:预付账款

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快账用户3996 追问 2022-10-04 15:50

之前直接就是管理费用,银行存款,

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齐红老师 解答 2022-10-04 15:51

你好,我知道你之前是这样处理啊 

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快账用户3996 追问 2022-10-04 15:52

我的不是预付科目,

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齐红老师 解答 2022-10-04 15:53

(是针对这个回复有什么疑问吗)

(是针对这个回复有什么疑问吗)
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快账用户3996 追问 2022-10-04 15:57

明白了老师谢谢您

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齐红老师 解答 2022-10-04 15:58

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。

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