你好老师，运输公司，20年法人个人投资了一辆运输车，当时做账是， 借:固定资产，贷:实收资本 现在100000元转让出去，收现金的做账: 借库存现金 100000 贷固定资产清理 98058.25 应交税费、应交增值税销项（100000/1.03*0.02） 1941.75 （应交税费应交城市维护建设税 应交税费教育附加费 应交税费地方教育附加费）后面的附加税还要吗？ 这个税我不懂怎么计算，不知道对不对，想问问老师怎么计算？ 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产， 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
您好，1还需要体现，2在系统自动计算的附加税费，3收款与计提处置税费，建议两个科目
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你好，请问我这固定资产清理这样做对不：1转入清理时，借 固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 2收到清理货款：借现金 贷：固定资产清理 应交税费增值税（销项税）：3，亏损时；借营业外支出，贷固资清理，这样对吗，我申报增值税时，固定资产清理收到的款与收入合并申报了，现在导致财务报表年度营业额与增值税报表上累计营业额不一致，请问怎么修改
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老师你好，请问下1、18年购进的固定资产因为质量问题退回，记借：固定资产清理 借：累计折旧 贷：固定资产原值，记借：营业外支出 贷：固定资产清理。2、又重新买了一台，但是原固定资产销售方先开了张红字发票给我们，记借：固定资产（红字） 借：应交税费-进项转出（红字） 贷：应付账款（红字）。3、收到新的固定资产发票，记借：固定资产 借：应交税费-进项税额 贷：应付账款。现在的问题是退回的固定资产原值重复记账，导致年末原值不符，怎么调整。
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老师我固定资产购进的原值含税是623000，没有抵扣认证，期间提折旧268683.04，按照剩余的账面354316.96做了无偿转让没有发生清理费，按视同销售3%减按2%申报了增值税，354316.96/1.03=343997.05*0.02=6879.94税额原本是10319.91实交了6879.94 ，下面的分录对应的金额要怎么填，理不清思路，自己带入数据之后分录不平，又不知道哪里做错了 (1)借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 (2)借:应收售价 应交税费-应交增值税-减免税款1%的减免这部分金额冲减固定资产清理 贷:应交税费-应交增值税-销项税额- 3%税率 固定资产清理 (3)借:固定资产清理 贷:营业外收入-非流动资产处置利得(如果是损失计入营业外支出)
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你好老师，运输公司，20年法人个人投资了一辆运输车，当时做账是， 借:固定资产，贷:实收资本 现在100000元转让出去，收现金的做账: 借库存现金 100000 贷固定资产清理 98058.25 应交税费、应交增值税销项（100000/1.03*0.02） 1941.75 （应交税费应交城市维护建设税 应交税费教育附加费 应交税费地方教育附加费）后面的附加税还要吗？ 这个税我不懂怎么计算，不知道对不对，想问问老师怎么计算？ 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产， 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
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老师你好，我想问一下，我公司他有买一下固定资产货车出去，开票给了对方，如果我这边要做借应收账款，贷：固定资产清理 应交税费-销项税额，那代表我这个月营业收入为0，但申报增值税的时候在本年累计收入中又有这个月销售固定资产出去的数据哦，这样的话，那我这边要什么解决呢？
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甲公司2020年至2022年与固定资产业务相关的资料如下资料一
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无法不去思考自己是如何在自己
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假设你采用市场价格指数对MAP公司股票月收益率进行回归得到：T服票=0.06+0.46×r市场该公司流通在外的股票为2000万股，目前每股价格为2元；公司未清偿债务为2000万元，所得税税率为25%。要求：（1）如果国库券收益率为5%，市场组合收益率为12%，MAP公司股票投资者要求的收益率是多少？（2）假设MAP公司有三个同等规模（按市场价值计算）的部门，公司希望以2000万元的价格出售其中一个部门，以5000万元的价格收购另一个部门（公司需要再借入3000万元以完成这次收购）。假设出售的部门所在行业平均无负债βu系数为0.2，收购的部门所在行业的平均无负债βu系数为0.8。收购完成后MAP公司的β系数为多少？
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某产品全年产量为720075426件，该产品的单件库存保管费用为4元每年，每一次的换产品费用为400元，试计算该产品的经济批量，并计算其生产间隔期
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企业对外投资能抵扣企业的哪些税收
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在计算两道工序原材料的在产品投料率/完工率时，为什么有的要×50%，有的不需要×呢
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东华公司2x22年6月15日开始建造一座厂房，建设期为1年，发生的建造总成本为23000万元，收到政府补助6000万元。该厂房预计使用期限为10年，采用直线法计提折旧。东华公司对政府补助采用总额法核算，则2x23年12月31日，"递延收益"科目的期末余额为（)。
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甲企业2×19年12月份购入一台需要安装的生产用设备，增值税专用发票上注明的设备价款为100000元，增值税税率为13%。发生运杂费6000元，增值税为540元；发生安装费4000元，增值税为520元。全部款项已用银行存款支付。该设备当月安装完毕并交付使用。该设备预计净残值为10000元，预计使用年限为5年。要求：(1)编制设备入账的相关会计分录。(2)分别采用双倍余额递减法和年数总和法计算该设备2×20年和2×21年的折旧额。
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2023年1月1日，A公司以银行存款1 000万元购入丙公司股份，另支付相关税费 10万元，准备长期持有。A公司持有的股份占丙公司有表决权股份的30%，对丙公司的财务和经营决策具有重大影响。投资日丙公司可辨认净资产的公允价值为4200万元（与账面价值相等）。2022年度，两公司实现净利润400万元，A公司按投资比例确认应享有的份额。2023年12月31日，两司召开股东大会，股东大会决定分派现金股利120万元，A公司按照投资比例确认应享有的份额。 公司按投资比例确认应享有的份额。2024年2月1日，收到丙公司的现金股利。2024年3月A公司出售对丙公司的全部投资，收到出售价款1200万元已存入银行，不考虑其他税费。 要求：根据上述业务逐笔编制A公司对丙公司长期股权投资相关的会计分录
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月工资25000，三险一金3500，赡养老人3000。计算每月预缴个税(1-12)年末汇算清缴（13）
粤公网安备 44030002003870号
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您好，1还需要体现，2在系统自动计算的附加税费，3收款与计提处置税费，建议两个分录。最后将固定资产管理余额结转资产处置损益
老师现在我们是手动计税的，能说一下计税公式吗？还有可以列下分录给我吗？
您好，目前小规模纳税人开3%普通发票，是免增值税的
我们是转让我公司固定资产运输车一辆。我们公司开的是运输票，与我公司无关的。我转让车不是13%的税计算吗？对方不用我们开票，我现在是无票收入，现在我要计税，交税。明白我意思吗？老师
您好，您转让车辆开二手车发票，
您好，那您的车辆处置13%增值税，增值税100000*0.13/1.13
是的，现在交税要交11504.42元对吗？二手车转让是13%的增值税对吧？
您好，您是一般纳税人，增值税是13%
个体户哦
个体怎么计算的啊？
您好，看您增值税是否是一般纳税人
不是一般纳税人，个体的，这样的话是怎么计算增值税
您好，麻烦您跟财务确认，是否是一般纳税人
不是一般纳税人，是个体户
您好，您开增值税销项税的税率是多少？个体户也分小规模纳税人和一般纳税人
目前我们是免税的，
您好，您开增值税发票上税率体现3%或13%？
我们是开3%的哦
您好，那您是小规模纳税人，目前开3%普通发票免增值税