演示账套

麻烦老师解释税务师18题，进行解释，谢谢

2022-09-20 09:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-09-20 09:10

您好，解答如下应纳税额=(380-350)÷(1+5%)×5%=1.43(万元)

齐红老师解答 2022-09-20 09:12

以取得的全部价款和价外费用为销售额，可以选择差额纳税，以取得的全部价款和价外费用，扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额，按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。

快账用户3567 追问 2022-09-20 22:03

老师，后面还有18万怎么不需要处理么

齐红老师解答 2022-09-20 23:04

这个18万不需要处理

快账用户3567 追问 2022-09-20 23:25

这是什么原因不处理呢

齐红老师解答 2022-09-20 23:56

18万是支付本单位员工的，劳务派遣减去的是代劳务公司支付派遣单位的工资福利社保公积金

快账用户3567 追问 2022-09-21 08:04

这里除了劳务派遣公司，没有说到其他公司诶，18万不就是说的劳务派遣公司吗？

齐红老师解答 2022-09-21 08:17

扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金题干里面的350就是代用工单位支付的 18是劳务派遣单位自己员工的

快账用户3567 追问 2022-09-21 08:19

好的，谢谢

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