你好,都是万分之三减半
老师您好,以往总分公司合并报表的时候没有把内部借款抵消掉,从今年第三季度起抵消掉申报的,导致资产总额平均数不准了,但是并没有影响纳税,没有影响小微企业认定标准,可以吗?老板要求不更正往期数据,就这么做
14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账,并计算“未分配利润”明细账户的期末余(假设均为本月数)。要求:根据上述经济业务编制会计分
大河公司2018年3月1日购入准备随时变现的某公司股票10000股并将其划分为交易性金融资产,购入价格每股106元,其中包括已经宣告发放但尚未发放的每股现金股利6元,另外支付相关交易费用10000元;4月5日,收到发放的现金股利60000元;2018年6月30日,该股票的市价为每股107元;12月31日,该股票的市价为每股102元;2019年1月2日按每股110元全部出售该股票,款项实际收到存入银行。不考虑其他税费。要求:根据上述资料编制大河公司相关会计分录。
老师您好,往年的企业所得税都没有计提,缴纳时直接做的所得税费用科目,今年起计提了,本年度利润表里的所得税就是23年和24年两年的了,应该没什么问题吧
你好,老师请问实际收到的专用发票比报销的金额大,这种账务处理和税务申报时都需要怎么做?
30日101产品和102产品全部完工入库结转本月完工入库产成品成本
与a公司有实际交易,但发票有部分开b公司,可以吗
4.某商业企业是增值税一般纳税人,某年4月初留抵税额2000元,4月发生下列业务:)购入商品一批,取得认证税控发票,价款为10000元,税款为1300元。(2)3个月前从农民手中收购的一批粮食因保管不善导致毁损,账面成本为5400元。(3)从农民手中收购大豆1吨,税务机关规定的收购凭证上注明的收购款为1500元。(4)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,价款为30000元,税款为900元,款已付,货物未入库,发票已认证。(5)购买建材一批用于修缮职工食堂,价款为20000元,税款为2600元。(6)零售日用商品,取得含税收入150000元。(7)将2个月前购入的一批布料捐赠受灾地区,账面成本为20000元,同类不含税销售价格为30000元。(8)外购电脑20台,取得增值税专用发票,每台不含税单价为6000元,购入后5台办公使用,5台捐赠希望小学,另10台全部零售,零售价为每台8000元。假定相关可抵扣进项税额的发票均经过认证并申报抵扣。要求:(1)计算当期全部可从销项税额中抵扣的增值税进项税额合计数(考虑转出的进项税额)。(2)计算当期增
台湾信托商业银行是由什么银行组成
老师您好,年末核算发现费用多了,利润少了,老板希望所得税能多缴点,利润控制大一点,让把部分12月份已付款的费用发票挂预付账款,在一月份计入费用冲抵这部分预付账款,大概一万左右,可以吗?是想在2024年多缴点所得税,不存在少缴税
建筑行业小规模,开普票2330354.99 增值税,城建税,教育费附加,地方教育附加,企业所得税,建安合同印花税,购销合同印花税,工会经费,个人所得税,资源税,环境保护税,残保金,这些税率各是多少,各交多少税? 可以用电子表格方式发给我吗? 或是写在一张纸上发给我,谢谢
老师还在线吗?麻烦帮我算下
增值税附加税不需要缴纳 企业所得税看你的利润,如果不考虑其他的扣除,100万乘以2.5%加上1330354.99*5% 印花税2330354.99*万分之三/2 工会经费按照应发工资乘以2%, 个人所得税得看工资 资源税不缴 环保税你们是啥建筑的 残保金安工资
保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。
个人所得税 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 其中:累计减除费用,按照个税起征点5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。
可以按照我这个图帮我做出来吗
资源税的,不是资源开采的,不需要缴纳 环保税的这个需要看具体的业务,比如排污扬尘的需要缴纳 其他的个人所得税,工会经费、残保金,算不出来,这个需要根据工资。
怎么和我的不一样
现在哪有1%的税率 四月份之后普票免税的 所以说你那个增值税附加税不对
合同印花税可以减半的,你没有减半 2330354.99 我是按照这个来的
企业所得税我是用你上面的收入减去你下面的成本,你不是估算了一个60%的成本 扣除成本之后的 你是按照销售额来的
这个表税种表,麻烦帮我把税率写出来,就按刚才开票那个数据
这个是不是挂靠收的税点 如果是税率下面都是错误的
这个表是挂靠的。 刚才发的2330354.99是我公司给别人做的分公司开票数据。现在公司要扣下分公司的税点
当时约定的税点是多少的?
没有约定,就是按当地的税点来。老板意思就是把那张有颜色表的税种算
年累计销售额五百万3%的普票增值税附加税不交 前四个0 企业所得税的需要考虑成本吗 需要考虑看我上面写的,不考虑,按91517.75 建安合同印花税349.55
所得税按开票金额算
企业所得税按这个的91517.75 小型微利企业的