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老师好,我们单位员工社保是公司交的 请问计提工资社保和发放的凭证这样写对不对

老师好,我们单位员工社保是公司交的 请问计提工资社保和发放的凭证这样写对不对
2022-08-11 15:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-08-11 15:19

分录做的没有问题,只是我觉得不太完善 借:管理费用 ——工资  贷:应付职工薪酬——工资  应付职工薪酬——五险一金 借: 应付职工薪酬——工资  贷其他应付款——个人社保 银行存款

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快账用户6039 追问 2022-08-11 15:26

计提的时候贷应该是一个是个人社保+全公司发的工资,再计提一个单位承担的社保部分是吗

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齐红老师 解答 2022-08-11 15:31

计提的都是企业缴纳的社保,

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快账用户6039 追问 2022-08-11 15:40

就不分公司和个人了 全部加一起是吗?

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齐红老师 解答 2022-08-11 15:56

计提应付职工薪酬,就是企业的,个人的是其他应付款

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快账用户6039 追问 2022-08-11 15:57

可是我们个人的也是企业承担的啊

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齐红老师 解答 2022-08-11 16:03

那就按照你自己的写的分录 做

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