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请问一下我6月份进项比销项多 有留抵税 那6月份怎么做会计分录?

2022-07-14 21:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-14 21:39

您好 借:应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税

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快账用户4346 追问 2022-07-14 21:50

那这样我的应交税费借方是有数额的,那下个月该怎么抵扣掉

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齐红老师 解答 2022-07-14 21:52

下个月月末一样结转到应交税费-未交增值税科目抵掉啊  如果销项大于进项 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 未交增值税在贷方了 不就抵掉了吗

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快账用户4346 追问 2022-07-14 22:03

5月份应交的增值税和附加税到6月份才交 那5月份该怎么做会计分录?

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齐红老师 解答 2022-07-14 22:05

5月份  借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 借:税金及附加-城建税 借:税金及附加-教育费附加 借:税金及附加-地方教育费附加 贷:应交税费-城建税 贷:应交税费-教育费附加 贷:应交税费-地方教育费附加

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快账用户4346 追问 2022-07-14 22:22

下个月月末结转应交税费—未交增值税抵掉的摘要怎么写最容易看懂

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齐红老师 解答 2022-07-14 22:23

写在贷方直接抵减了借方余额 一看就明白了啊  摘要只好写结转当月增值税

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齐红老师 解答 2022-07-14 22:23

因为分录看不出来抵减 看明细表才可以看出来

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