演示账套

老师好，收客户报名培训班费用150，其中50是产品销售价费用，收150的时候。借，银行存款，贷主营业收入培训班费150，当出其中50的产品费的时候怎么做账呢

2022-07-03 16:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-07-03 16:45

那你应该是借银行存款贷，主营业务收入，培训服务100，主营业务收入销售货物50

快账用户5378 追问 2022-07-03 16:47

这个是收150费用的时候做的分录是吧？出产品50的时候怎么做分录呢

齐红老师解答 2022-07-03 16:55

是的借主营业务成本、贷库存商品

快账用户5378 追问 2022-07-03 17:01

但是我这个不是成本价，是销售价，拉往来的时候总是挂在上面，不知道怎么处理

齐红老师解答 2022-07-03 17:05

你好，借主营业务成本贷，库存商品，你这个成本是多少，你结转多少不就可以？

快账用户5378 追问 2022-07-03 17:08

贷，主营业务收入，培训服务100，主营业务收入销售货物50 在做这个分录的时候，已经和客户挂往来了，就算我结转的时候，这个往来还是在

齐红老师解答 2022-07-03 17:09

你好，这个是你确认收入的借银行存款贷主营业务收入，销售货物50哪里有往来？确认收入之后，再结转成本就可以了

快账用户5378 追问 2022-07-03 17:11

我在主营业务收入这块挂了一个跟客户的往来，不挂往来就又不知道哪家客户交的费用，所以当我结转完了，这个往来账上还是体现这个事

齐红老师解答 2022-07-03 17:12

你好，你完整的写一下分录，怎么做的？

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