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老师,帮我分析一下风险点 ​我单位是贸易公司,我的下游企业办理银行贷款。银行的规定是要有个交易对手,也就是能证明贷款的用途,而我单位正符合要求。贷款用途视同购买材料。 ​ ​银行的第一步要求是贷款下来之后,直接打到了我单位账户。第二步要求是,我单位要转到另一个不相干的单位,或者转到个人卡。(这个不相干的单位和个人卡都是我的下游公司提供) ​ ​银行宗旨就是不能回流。只能以到不相卡的单位和个人卡的方式用款。 ​ ​所以,对我单位来讲,产生了几笔业务。第一,下游企业贷款金额入我单位,用途为材料款。第二,我单位将一部分款项汇入不相干账记。第三,我单位将另一部分款项汇入个人卡。

2022-07-01 21:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-01 23:11

你好同学,你和下游企业的交易,会实际发货吗?

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快账用户5233 追问 2022-07-01 23:16

这笔不会。

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齐红老师 解答 2022-07-01 23:24

一是会有银行监管的风险,二是会有税务方面的风险,有资金往来,但是没有开票,也没有实际业务支撑。

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快账用户5233 追问 2022-07-01 23:26

老师,如果我把进账和转出,做一个一借一贷。然后写个情况说明一下呢

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齐红老师 解答 2022-07-01 23:29

写情况说明,怎么表述呢?因为你们没有贸易实质,这样会涉及配合下游企业,未按规定借款

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