2021年销售的商品，2022年才收到购入产品发票，21年成本暂估，这个21年22年会计分录怎么做
你好 借：主营业务成本 贷：应付账款---暂估 等到2022年 借：主营业务成本 负数 贷：应付账款---暂估 负数
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21年暂估成本，22年收到发票怎么做会计分录？
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2021年销售的商品，2022年才收到购入产品发票，21年成本暂估，这个21年22年会计分录怎么做
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21年暂估商品，当时已结转成本，21年汇算已经调增，22年年底来发票，22年汇算的时候怎么处理？（小企业会计准则）
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2021年销售了商品，可是这个商品的进项发票2022年的8月份才拿回来，那么2021年暂估这个进项，2022年5月31汇算时调增，那么2022年8月发票收到后如何做账？
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2021年销售了商品，可是这个商品的进项发票2022年的8月份才拿回来，那么2021年暂估这个进项，2022年5月31汇算时调增，那么2022年8月发票收到后如何做账？
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粤公网安备 44030002003870号
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21年 借:库存商品 贷:应付账款暂估 借:主营业务成本 贷:库存商品 22年账怎么做
网上写的22年把这两笔都红字冲销了感觉不对呀，冲销之后22年再写购入产品分录，产品不就一直挂在账上了，这不对呀
你这个2022年要红冲的
具体怎么做分录
借：主营业务成本 负数 贷：应付账款---暂估 负数
为什么要减少22年成本。这么看这三笔分录不就相互抵消。等于什么也没有发生吗
为什么不是借:暂估 贷:xx公司 应交增值税进项税
因为那个时候没有增值税的啊
22年发票到了 有增值税呀
我问的是22年的账务处理
你先红冲，然后再做正确的分录的
这样2022的各个账户相互抵消完不就只有 借:暂估 贷:进项 应付账款xx公司
可以的，你这样处理是可以的