演示账套

计提的上月工资跟实际发放不一致怎么办？计提有多有少，能把分录给一下吗

2022-05-14 11:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-14 11:11

你好计提少了，补计提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬计提多了，冲销多计提，借：应付职工薪酬，贷：管理费用等科目

快账用户1754 追问 2022-05-14 11:14

工资需要分摊到成本里，补记或冲销的还用不用调整成本？怎么调整？

齐红老师解答 2022-05-14 11:15

你好，工资需要分摊到成本里面，就需要调整相应的成本计提少了，补计提，借：生产成本等科目，贷：应付职工薪酬计提多了，冲销多计提，借：应付职工薪酬，贷：生产成本等科目

快账用户1754 追问 2022-05-14 11:26

上月已经结账还能不能调整上月的？现在补记或者冲销都是这月数据发生变动了。上月的成本没有变，是不是？

齐红老师解答 2022-05-14 11:26

你好，有错误，即使上月已经结账，也能修改的啊是的

快账用户1754 追问 2022-05-14 11:28

好的，谢谢

齐红老师解答 2022-05-14 11:29

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

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