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老师,我们去年12月份开出的销项发票,今年4月份发生服务中止,冲红了这张票。这种情况我们在做企业汇算清缴时这张票还要计入收入吗?如果计入收入我们需要多缴企业所得税。

2022-04-26 10:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-26 10:07

不需要做到汇算清缴里,正常业务做到4月份

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快账用户3751 追问 2022-04-26 10:13

目前是我们马上要做汇算清缴了,涉及到缴税,这种跨年的销售退回,需要缴纳企业所得税吗?

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齐红老师 解答 2022-04-26 10:24

汇算清缴是去年的相关业务,比如计入了成本,却没有成本发票,要调增。你这红冲是今年的,数据必然是跟今年的数据业务有关,税控盘里都有数据,不能做进汇算清缴里去。 销售退回,原来多交的相关税,会冲减今年的本来要交的税

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快账用户3751 追问 2022-04-26 10:30

好的,明白了,谢谢海棠老师!

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齐红老师 解答 2022-04-26 10:39

谢谢晨晨,满意请好评,祝您工作顺利,生活愉快

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齐红老师 | 官方答疑老师

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