老师，想问下我们前年6月买的一台电脑，员工一直到去年6月才报销的，电子产品计提折旧3年，我去年7月一次性计提了一年的折旧，然后今年汇算清缴去年所得税的时候系统就提示我折旧摊销有问题，这个要紧吗，我怎么修改比较好
同学你好 有问题看下哪里不对调整就可以
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老师你好，我想请问一下，以前的会计去年把两台两千元以下的电器做成了固定资产，然后当年一次就计提了超过百分之八十的折旧，结果我今天报企业所得税年报的时候它上面提醒我这个，我应该怎么处理啊
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1.我们公司是弄大车的公司，2020年底升级成一般纳税人，固定资产一直按月折旧，5月份给外边开票了，有利润了，所以6月份报企业所得税的时候我把固定资产余值一次性折旧了，但我账上边还是按月一个月一个月计提折旧，这个月再报企业所得税的时候，上次一次性折旧的折旧额这个月不就多报了吗？（购买的固定资产是在去年12月份，小规模纳税人的时候） 现在就是明年的汇算清缴按差额调减，后年在每年调增。（差额就是一次性折旧的折旧额与账上按月的折旧额？） 现在每个季度报企业所得税还是按照之前每个月报企业所得税，不用管这这一次性折旧。 2.还有税法上不能从直线法变成一次性折旧，我这个按余值一次性折旧，不就是改变折旧方法了吗？
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老师，请问我们买了一台电脑2100块钱，没有发票，我做到账里了，明年汇算清缴的时候调增，那我想问下我现在做账是做固定资产，然后每个月计提折旧呢，还是一次性做到管理费用里
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老师，想问下我们前年6月买的一台电脑，员工一直到去年6月才报销的，电子产品计提折旧3年，我去年7月一次性计提了一年的折旧，然后今年汇算清缴去年所得税的时候系统就提示我折旧摊销有问题，这个要紧吗，我怎么修改比较好
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我想问一下 我家公司去年卖车，算作处理固定资产，那今年报去年汇算清缴的时候那个所得税资产折旧、摊销报表要怎么写呢？他那个车购入的时候一开始发票没有给到我们，所以没有做账，现在卖车了 一次性给他冲销了，也没有折旧过的 那个年度所得税报表里的资产折旧还要填数据吗？
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【例16】A公司2×20年度利润表中利润总额为2400万元，所得税税率为25%。“递资/递负”不存在期初余额。2×20年发生业务中，会计与税收处理存在差别的有：(1)2×20年1月开始计提折旧的一项固定资产，成本1200万元，使用年限10年，净残值为0，会计按双倍余额递减法折旧，税收按直线法折旧。其它规定税法与会计相同。(2)向关联企业捐赠现金400万元。假定按照税法规定，企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)期末持有的交易性金融资产成本600万元，公允价值1200万元。税法规定持有期间市价变动不计入应纳税所得额。(4)违反环保规定应支付罚款200万元。(5)期末对持有的存货计提了60万元的存货跌价准备。计算并编写相关会计分录
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乙公司2019年税前会计利润为1200万元，所得税税率为25%，当年发生如下业务：（1）库存商品年初账面余额为300万元，已提跌价准备50万元；年末账面余额为500万元，相应的跌价准备为80万元。（2）乙公司的专利权自2018年初开始摊销，原价为150万元（税务上对此原价是认可的），无残值，会计上采用8年期直线法摊销，2018年末商标权的可收回价值为60万元，税法上则采取12年期直线法摊销。（3）2018年11月1日购入丁公司股票，初始成本为100万元，乙公司将此投资分类为交易性金融资产，2018年末此投资的公允价值为130万元。2019年4月5日乙公司抛售了丁公司股票，卖价为150万元，假定无相关交易费用。（4）应收账款年初账面余额为70万元，坏账准备为15万元，年末账面余额为40万元，坏账准备为5万元。要求：根据以上资料，写出资产负债表债务法下所得税的核算过程，并写出乙公司2019年所得税的会计处理。（单位：万元）
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我有三个子女，深圳租房，还有60岁以上的父母，我工资14000是不是不用交个人所得税？
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无无无无哈哈哈哈哈哈哈哈哈
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我知道系统觉得哪里不对啊，就是我去年7月一次性计提了一年的折旧啊，这个要怎么改啊，电脑是前年买的，但是一直没有提，补提的。
同学你好 这个不对 你应该按月折旧才可以 是购入的次月开始折旧
嗯，前年6月购买的，但是当时没有来报销，去年6月才来报销的，应该怎么处理呢
那你计入固定资产之后应该先补折旧
是的啊，就是因为补提折旧，所以汇算清缴的时候觉得我当年折旧提多了呢
同学你好 你是什么会计准则 补折旧的分录是不是不对
小企业会计准则呢，不是不对啊，就是因为正常提3年折旧，前年6月采购的电脑，前年没有提折旧，都放到去年计提了，去年就是多了6个月的折旧，系统觉得按照3年计提的话多了6个月而已，其实是补提折旧的
那你要 借利润分配未分配利润 贷累计折旧 这样补折旧跨年的
那这么写出来的分录汇算清缴的摊销金额应该还是一样的吧，账面金额，税收金额
同学你好 这个只填写本年可以税前扣除的
补计提的不是也可以本年可以税前扣除的吗
同学你好 补计提的调整到对应的年份了 今年税前扣除的只是今年的
老师，这样的话我计提的折旧在报给税务局的报表上不是就少了嘛，我前年由于还没入账，前年报表就没有这部分折旧，去年的报表要是再不申报的话不就少了嘛，总额
你用利润分配调整到以前年度了就可以