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老师,想咨询下,之前有做分录递延所得税负债(固定资产申报一次性折旧,账上分4年折旧产生的差异),现在每季度交企业所得税需要怎样冲减。

2022-04-01 16:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-01 16:46

同学你好 这个直接冲减就可以

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快账用户3517 追问 2022-04-01 22:18

不知道怎么冲减,计提了本期应交税费-企业所得税 176万 实际我才交43万 还有递延所得税负债 不知道怎么把他们冲减。

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齐红老师 解答 2022-04-01 23:55

多计提了原分录负数红冲

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快账用户3517 追问 2022-04-02 00:05

是审计师要求计提上去,后期应该怎么冲减呢。是发生什么业务才要冲减。账上固定资产折旧4年 税法固定资产一次性折旧

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齐红老师 解答 2022-04-02 07:11

本来是按月折旧,审计让你改一次性折旧吗

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