我们是小规模纳税人，这个季度开了专票和普票超过了45万，申报的时候怎么填表啊。
你好，是第二季度的吗？普票是免增值税的 专票，在第一栏和第二栏里面填写 普通发票，在其他免税销售额还有减免明细表，第一列和第三列填写。
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我家小规模，这个季度开了专票+普票，总额不超过45万，报税的时候专票填在专票栏，普票填在免税栏对吗
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老师，在小规模纳税人和定期定额5万小规模纳税人下，增值税申报表里小微企业免税销售额和未达起征点销售额，这两个是怎么填？季度报下，1种情况是只开普票不超45万；一种是只开普票超过45万；一种是开了专票，普票，但合计不超45万；一种是开了专票，普票合计超了45万。
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我们是小规模纳税人，这个季度开了专票和普票超过了45万，申报的时候怎么填表啊。
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老师：请教一个问题，小规模企业，季度开具有专票，普票，收入超过45万和收入未超过45万，申报表都是怎么填写的？
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老师 我们小规模纳税人这个季度开了专票和普票，都各开了1%和3%的税率金额，没有超过30万，请问增值税申报表怎么填写呢？
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
粤公网安备 44030002003870号
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是第一季度的，普票是开的1个点的普票，专票也是开的一个点的。
普票票在第一栏和第三栏，专票在第一栏和第二栏。 减免的2%在主表应纳税减征额，还有减免明细表本期发生额实际抵扣金额里面填写。
我们公司第一季度总共开票的2402000元，主表上面普票专票的不含税额总共是不含 税2378217.82元，税额是23782.18元，减免明细表上面不含税额填2354901.96元，税额填47098.04元，这二个加起来税额是70880.24元，但是我用开票2402000元按3个点的税算是69961.16元，怎么跟这个税额对不上啊。是哪里算的不对啊。
2378217.82这个金额乘以2%是你减免的。
拍的都是1%的发票吗？
都是开的1%的发票，我明白了是按这个开票1%的不含 税额乘以2%。
好对的是的是这么做的。
老师，我这个本期发生额是不是填的不对啊。
填写的不对，应该填写不含税的销售额乘以2%。
我是只需要填主表和减免申报表二个表吗，附列资料那个表不用填吗
是的是的，是这么做的，是这么理解的。
如果我这个月要冲红一张发票，是不是要这个月有票开才能冲红，没有票开就不能冲红。
你好，对的是的，是这么做的。
好的，谢谢老师的回答
不用客气，工作愉快。