老师好，房地产增值税纳税申报附列资料三的应税服务扣除项目本期发生额是填的哪个数据呢？
你好，本期发生额就是本期扣除额
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一、专业部分:1.小规模企业企业在发生以下事项时，会计分录如何做?请写出计算过程。1.A企业于本月从B厂采购一批机械设备，采购价格为100000元(不含税)。货款未付。产品已入库。2.A企业以银行存款支付前欠货款。3.月末,A企业将仓库内的机械设备销售给了M贸易公司。销售价格为133400元(含税价格)，货款以银行存款收取。4.A企业(本月)需要缴纳什么税?分别是多少?5.请进行A企业本月成本的结转。
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公司23万车，卖给个人开了2千的发票，银行收款2千，怎么做会计分录
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加油站发放抵用券，收到的抵用券做销售收入吗？
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二、资料：20x4年1月1日，承租人甲公司签订了一项10年期不动产租赁合同，已经于当日获得使用该不动产的控制权。租金基于每两年消费者价格指数水平确定，第1年年初的消费者价格指数为125，据此确定的租金为50000元／年；甲公司在租赁期开始日已经支付了第1年租金50000元，并支付了佣金等初始直接费用20000元。租赁期第3年年初的消费者价格指数为135，据此确定的调整后的租金为54000元／年。假设甲公司再租赁期开始日的折现率为5%，在第三年年初的折现率为6%。假定甲公司将该不动产用于行政管理部门，该不动产剩余使用寿命为20年，租赁期满后没有残值，采用直线法计提折旧。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）编制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相关会计分录；(2）编制20x6年1月1日的相关会计分录．
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假设某企业向银行申请一份期限为1年限额为700万元的循环使用贷款，申请者和银行无其它往来关系，银行预计在贷款期限内，该客户的实际平均贷款额将是所申请的贷款限额的75%，帐户存款服务成本为68000元，贷款的管理费和风险费为实际贷款额的1.3%，贷款的7%由银行资本金支持，其余的93%则由银行负债来支持。加权边际资金成本为10%，银行资本的税前目标收益率为18%。客户贷款有两种选择：方案甲要求借款者按可投资金额存入贷款限额的4%和实际贷款额的4%，预测的补偿存款的投资收益率为6%，贷款承诺费为贷款限额的0.125%；方案乙：借款者不需在银行存款，但贷款承诺费增加1倍，考察在不同方案下贷款利率的确定。
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无发票的费用，纳税调增填纳税项目明细表哪个大类
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老师内账:工地上，只增加成本不支付金额和不挂往来，该怎么记会计分录？没有对应科目该要怎么增加
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老师内账:工地上，只增加成本不支付金额和不挂往来，该怎么记会计分录？
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二、资料：20x4年1月1日，承租人甲公司签订了一项10年期不动产租赁合同，已经于当日获得使用该不动产的控制权。租金基于每两年消费者价格指数水平确定，第1年年初的消费者价格指数为125，据此确定的租金为50000元／年；甲公司在租赁期开始日已经支付了第1年租金50000元，并支付了佣金等初始直接费用20000元。租赁期第3年年初的消费者价格指数为135，据此确定的调整后的租金为54000元／年。假设甲公司再租赁期开始日的折现率为5%，在第三年年初的折现率为6%。假定甲公司将该不动产用于行政管理部门，该不动产剩余使用寿命为20年，租赁期满后没有残值，采用直线法计提折旧。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）编制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相关会计分录；(2）编制20x6年1月1日的相关会计分录．
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公司因操作失误填错减员原因，经过变更后，员工申请失业金是否需要提交变更税务社保缴费登记表。广东省肇庆市高要区
粤公网安备 44030002003870号
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本期的扣除额是怎么计算的呢
这个要根据你公司情况，第3列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期发生额”：填写本期取得的按税法规定准予扣除的服务、不动产和无形资产扣除项目金额。
有计算公式吗？
你可以参考一下列子 某房地产公司2018年1月取得土地一宗，出让金10000万元，2018年12月取得销售收入4000万元，其中按照2016年18号公告的规定，对应可以扣除的土地价款2200万元，那么增值税附表三如何填写？
这个2200是怎么计算出来的？
第1列“本期服务、不动产和无形资产价税合计额（免税销售额）”：由税务系统自动提取《附列资料（一）》第11列数据取得，应填写4000万元。 第2列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“期初余额” 填写服务、不动产和无形资产扣除项目上期期末结存的金额，试点实施之日的税款所属期填写“0”。而本案例中应填写10000万元。 第3列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期发生额”：填写本期取得的按税法规定准予扣除的服务、不动产和无形资产扣除项目金额。本案例中本月房地产公司未取得土地，因此应填写0 第4列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期应扣除金额”：填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期应扣除的金额。即第2列对应各行次+第3列对应各行次。本案例中应填写10000万元。 第5列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期实际扣除金额”：等于“主表”第12列——本期实际扣除金额。本案例中应填写2200万元。 第6列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“期末余额”：填写本期应扣除金额减去本期实际扣除金额。即第4列对应各行次-第5列对应各行次。本案例中应填写7800万元。
老师，我能不能把我的数据发你，用我的数据你帮我看看该怎么填写呢？第一次申报看不太懂
好的呢，你发给我这边看一下呢
老师你帮我看看这些数据我该怎么申报增值税
服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期实际扣除金额”：等于“主表”第12列，你看一下你的主表呢
主表第12列的进项税额吗？
是的呢，需要这个数据