不用,差额结转即可。月底算出来销项多要借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 进项多借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税)
大家做账的时候还把进项税额和销项税额每个月转到应交税费应交增值税转出未交增值税的科目里面?
1.每个月进项跟销项都要结转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税)然后应交税费-应交增值税(转出未交增值税)再结转到应交税费-未交增值税 对?为啥要用应交税费-应交增值税(转出未交增值税)这个科目 直接进销项-进项余额不就是未交增值税? 2.上面说的进项是指账面上所得的进项?还是指的我本月勾选的进项进行结转
月末销项税额大于进项税额时,结转转出未交增值税时,是否要将应交税费—应交增值税(进项税额)和应交税费—应交增值税(销项税额)俩个科目结转无余额?还是说这俩个科目不需要结转,余额一直往后顺延,就像固定资产科目一样的
老师,请问,当进项税额大于销项的时候,我还需要结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目吗?
请问本月进项大于销项,①转出本月销项分录 借 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 ②转出进项税额 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-进项税额,后面还需要做什么分录了
老师您好,外贸企业首次出口退税,税务这边要求企业提供与国外客户订货数量与货款的聊天记录,如果没有这方面的聊天记录可以用什么替代啊?
请问餐饮行业,2024年购入商品开票太多没有用完,但是付款付了,账上挂着要怎么处理呢?
改一个申报表那后面所属期都得改啊?
现在收到2025年2月至2026年1月的房屋出租收入,预收的是否需要计入合同负债
老师,我们项目上的人工费结转成本的会计分录怎么做?
老师公司注销课我怎么看不了?
我司之前给一家公司的新抬头付款承兑,后因为他们说要付老的抬头,退了一张同金额汇票,但不是我们之前给的那张汇票,我现在要给她重新支付到他们老抬头,我可以直接把退给我们的那张再次背书给他吗
老师,当月有出口开票的,下月可以不申报出口退税吧?以后再退税,现在就按照正常的增值税操作就可以吧?
光伏电工程,开票开的是现代服务*运维费/开发服务/开发费质保金怎么入帐?
老师,请问一下,公司有房产,卖出去需要缴纳哪些税?怎么算税?
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不结转那进项和销项的金额不都挂在账上了?
会计准则不要求结转,你不想挂那自己要结转也行