你好 设置应付职工薪酬社保 借劳务成本贷应付职工薪酬工资 结转借主营业务成本贷劳务成本
借其他公司的钱,分录借:银行存款,贷:应付账款,可以吗?
老师好,我是县级以上工会,我们收到别的单位给我们拨的一场大赛的奖金,我们应该怎么做账?
老师你好,公司注册资金一百万,股东之前转账转多了四万。已经计入实收资本。现在公司账上实收资本比注册资金多四万,这个四万怎么调?能否调入股东借款,后期还给股东
材料二。老张利用大学生贷教政策贷款30万元,科技公司进行得如火如茶,碰到了志同道合的小赵和小孙,但是小赵是个技术型选手准备用劳动力入股,小孙比较谨慎害怕风险太大准备出资10万元。2023年5月30日完成公司工商注册,公司注册资金200万元,老张决定2029年5月30日再完成实缴。小王囊中教涩于是准备和2个朋友(小刘、小李)一起创业,小王和小刘未来会全职投入到企业的创办和实际管理和运营过程中准备全职创业,小李还有自2的工作准备把母婴电商作为自己的副业因此准备只出资不参与实际运营管理。三人决定出资100万元,小李想平均出资。
老师我们股东给公司转投资款,但是只备注了投资两个字,请问这样影响后期的审计吗
材料一:小王与老张是某高校学生,自入学起他们就有着强烈的创业想法。随着毕业季的到来,他们准备投入到创业事业中。老张是计算机科学与技术专业,他准备结合自身专业选择积极响应国家科技兴国的战略准备注册一家科技类公司。小王经过调查发现母婴用品行业大有可为,毕竟孩子是祖国未来的希望,再苦不能苦孩子,尤其现在有可能两家围着一个孩子转,自然不会吝啬,因此他准备做一个母婴用品的电商品牌。2、根据材料一,小王的母婴电商公司和老张的科技公司分别注册哪个类型的公司最好,请简单分析。(15分)
老师我们股东给公司转投资款,但是只备注了投资两个字,请问这样影响后期的审计吗
从第三方拿的城投融资票需要合同和发票吗
你好我们的餐厅外包出去了去吃饭的大部分都是合作单位员工去吃但是我们来承担餐费我直接下费用不申报个税可以吗?我要申报个税的话我们员工都不去吃我还怎么申报呢
光明公司为增值税一般纳税人,20年8月发生下列业务:1.销售光明牌香烟10箱,增值税专用发票注明额100万元,增值税额13万元,款项已收到。2.将自产的产品烟丝赠送给客户,无同类产品售价,成本为30万元。
之前做账的时候已经计提为销售费用了,需要重新做吗?还是不结转费用也可以
借主营业务成本借销售费用负数
也就是说主营业务成本必须结转???
是的 你得有成本 做了收入 就得做对应的成本
之前有成本的,对方也开了发票,我觉得是为了销售取得,所以给记到销售费用里了,同样结转?借成本,贷:销售费用?
原来的发票也是附在销售费用后面,需要重新沾到主营成本这个凭证后面吗?
之前的原始凭证不用动 单独做一个调整的分录就可以 相当于你之前做错了,做到了销售费用里面去了,现在需要结转到主营业务成本,红冲之前的销售费用。
也就是做一个借:主营成本,贷:销售费用红字就行?主要是过了征期了,1月份报上个季度的税,当时报企业所得税的时候就写了收入,没有成本,然后就是利润总额了,这个2月份调回来4月份报企业所得税的时候填到成本里受影响吗?
第四季度的财务报表还能修改吗?
报税期已经截止了,改不了了
修改不了,做到今年做。今年的分录是借以前年度损益调整,贷以前年度损益调整。
比如说销售费用工资部分5000是成本,我这边就借:以前年度损益调整主营业务成本,贷:损益调整销售费用5000吗?
你好,对的是的,是这么做的。
嗯嗯,好的,那笔发票支出呢?也是损益调整吗?借:以前年度损益调整,贷:损益调整销售费用红字?后期再有这种发票业务怎么记?借:应付贷:银行,然后结转:借:主营贷:应付,还是借:合同履约,贷:银行,然后结转,借:主营成本,贷:合同履约?
你好,发票支出是什么业务的?
服务企业,发票收入是因为提供服务取得,但是这笔服务公司外包了,从别的公司取到一项服务费的费用票,公司自己赚个差价
借主营业务成本贷,银行存款应该是做这个,如果你做到了销售费用里面还是和上面的调整分录是一样的。
嗯嗯,好的,谢谢老师
不用客气,工作愉快。