老师，请帮忙看下这个分录，最后支付完那些费用还不够，我自己垫付了92元现金的，老师，请问我这个分录这样做是不是有问题的? 为何明细科目一直有负数余额92呢？导致我的其他余额也有问题 注:上半年法人向公司借了2400款但是今天还了。

社保我一直都在计提，这个应该是没有问题，是那个垫付的92一直有余额

就是这个

一开始你挂的你名字是其他应收款，但是你用现金付的时候就挂成其他应付款了，你可以看一下那个问题。

我后面改成了其他应收款，可是其他应收款也有余额了，我其实是已经支付了的。我这个月其他应收款其实只有373.52

正常通过你这些凭证来看，如果说你其他应收款之前余额是零的话，你做完这些凭证，你的汽车预收款余额应该是零。你把其他应付款那个凭证给删除吗？

啥意思？没有删除啊！

你得删除呀，你正常你那个其他应付款挂着你名字的那个科目，你就不该用，他应该应该替换成其他应收款。

换了之后就成了这样

122102这个要换成其他应付款吗？

老师，具体怎么改呢？

你好，我我再重新跟你说一遍，就是你把你的凭证，你有笔凭证是借其他应付款你的名字贷库存现金92块钱。你就把那个借其他应付款你的名字92改成借其他应收款，你的名字92就可以啦。你说的那个那个科目编号，我不知道它对应的哪个科目，我看不到图片上。

借贷方向不变吧?我改了，之后就变成其他应付款有余额了

变成这样了

我看您那其他应付款之前也有余额呀，其他应付款的余额是一个月，一个月的赶过来的吧。

那个300多的余额是正常的，我报销的，但是比我实际要支付的多了92

我发现你给我发的截图里有两个92，你看一下这两个凭证是不是做重复了。

您是指最后那个截图?

对，最后一个截图里怎么会有两个92，你看那个上面。

那个一直有余额不是很正常吗？

嗯，也正常，那说明你还是没有把其他应付款这个科目完全冲减完，也属于正常现象。

现在要怎么才能合理凭证呢？