老师，请问小规模纳税人季度开了超过46万元的免税普通发票，请问46万元需要交增值税吗？
你好，是什么原因导致的是免税普通发票呢？
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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总账与供应链、应收应付系统的关系
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工资3300，加全勤200 就是3500，上了11天那么到手的工资是多少呢？
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年初银行存款10万美元，折合人民币为631000元，7月份是向银行购入20万美元偿还六月发生的应付账款，当日的期汇率为一美元等于6.32元人民币。银行卖出价为一美元等于6.35元人民币，同时收到六月份发生的应收账款30万美元，当时即结售给银行。当日的即期汇率为1美元等于6.3人民币，银行买入价为一美元等于6.28元人民币。求期末记录汇兑损益
粤公网安备 44030002003870号
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现在兴起的“公司+合作社”模式，公司劳务用工的工资打给当地合作社，再由合作社发给务工人员，但合作社必须给公司开发票（因为是蔬菜种植公司，所以合作社开出的劳务用工发票是免税的）
你好，蔬菜种植销售是免税，合作社开出的劳务用工发票是不免税的
开的发票是蔬菜种植（免税的发票），每个月有20万左右，我就是不知道报税的时这笔钱要交税吗
你好，开的发票是蔬菜种植，这个是免征增值税的（无论多少金额都是免征的 ）
但是小规模纳税人每个季度超过45万元要交增值税，这45万元仅指开的有税发票吗？还是包括了开出去的免税发票
你好 如果全部都是免税的，不管多少金额，都是免税的 如果有免税的，也有应税的，合计收入超过45万，免税的部分免税，应税的部分纳税
那这45万元我可以这样理解吗（合作社开出去的票的金额合计超过45万元，免税的发票就不需要交税，应税的发票就要交税）；如果开出去的免税发票+应税发票未超过45万元，就全部不要交增值税
你好，是的，是这样的
我看过小规模纳税人转为一般纳税人的强制标准是年销售额大于500万元，这500万元是开出免税的+应税的发票额吗
你好，这500万元，是总的收入金额
刚刚上面我到的公司把劳务用工的钱打到合作社账号（合作社开了免税发票给公司），再由合作社把钱打到务工人员的卡上，这个会计分录应该怎么写？是记代收代付款吗
你好，劳务用工的钱开具发票，是不免税的
合作社开的是蔬菜种植的发票，这个会计分录怎么写
你好 合作社开的是蔬菜种植的发票 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入