演示账套

老师您好，计提工资的时候写了管理费用—工资应付职工薪酬—工资，但是发工资的时候银行流水走了一小部分，记账的时候写了应付职工薪酬—人名，现在工资和人名都挂了好多，应该怎么调

2021-12-16 21:32

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-16 21:33

但是发工资的时候银行流水走了一小部分，记账的时候写了应付职工薪酬—人名，就是说非银行部分没有记账是吗？

快账用户1863 追问 2021-12-16 21:35

是的，比如发18个人的工资，但是银行流水只发8个，然后发的时候这八个人不是冲了应付职工薪酬——工资，而是写的这八个人的名字

齐红老师解答 2021-12-16 21:49

那剩下的10个人的工资对私支付吗？不在账上反映

快账用户1863 追问 2021-12-16 21:59

个税报了，暂时没钱发，就挂着

齐红老师解答 2021-12-16 22:14

那你应该借应付职工薪酬-18个人的贷银行存款个税其他应付款-未发的

快账用户1863 追问 2021-12-16 22:30

现在是之前会计已经这样报了，我应该怎么调

齐红老师解答 2021-12-16 23:25

那你应该借应付职工薪酬-18个人的贷银行存款个税其他应付款-未发的

快账用户1863 追问 2021-12-16 23:27

老师辛苦了，太晚了，明天我在咨询您，大概没问清楚

齐红老师解答 2021-12-17 07:05

不客气祝您学习愉快！

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