同学你好 1.广告费扣除限额=(3000%2B100)*15%=465,大于实际的200,不调整; 2.招待费扣除限额1=(3000%2B100)*5‰=15.5,限额2=55*60%=33,限额为15.5,小于实际的55,应调增=39.5; 3.研发费加计扣除=100*75%=75,所以调减75; 4.财务费用调增40 5.税收滞纳金调增10 纳税调整增加额=39.5%2B40%2B10 纳税调整减少额=75
某企业为增值税一般纳税人采用的企业所得税率为25%,2019年度有关经营情况如下 1.产品销售收入3000万元,无形资产出租收入100万元,国债利息收入60万元 接受捐赠现金收入80万元, 2.产品售销售成本1550万元,其他业务成本,50万元 3.税金及附加20万元 4.销售费用300万元,其中广告费200万元 5. 管理费用400万元,其中业务招待费55万元,新技术研发费100万元 6 财务费用80万元,其中向分支机构支付融关利息40万元 7. 营业外支出流传元,其中,支付税收滞纳金十万元,合同违约金八万元 要求计算该企业2019年度利润总额纳税调整增加额,纳税调整减少额应纳税所得额,应交所得税费
某企业为增值税一般纳税人采用的企业所得税率为25%,2019年度有关生产经营情况如下 1.产品销售收入3000万元,无形资产出租收入100万元,国债利息收入60万元, 接受捐赠现金收入80万元, 2.产品售销售成本1550万元,其他业务成本50万元 3.税金及附加20万元 4.销售费用300万元,其中广告费200万元 5. 管理费用400万元,其中业务招待费55万元,新技术研发费100万元 6 财务费用80万元,其中向分支机构支付融关利息40万元 7. 营业外支出60万元,其中,支付收入滞纳金10万元,合同违约金8万元 要求计算该企业2019年度利润总数纳税调整增加额,纳税调整减少额,应纳税所得额,应交所得税费
某企业为增位税一般纳税人,采用的企业所得税率为25% 2019年有关生产经营情况如下 (1)产品销售收入3000万元,无形资出和收入100万元,国债利息收入60万 接受捐赠现金收入80万元。 (2)产品销售成本1550万元,其他业务成本50万元。(3)税金及附加20万元 (4)销售共用300万元,其中广告费200万 (5)管理费用400万元其中:业务招待贵55万元,新技术研发费用100万元
某企业为增值税一般纳税人采用的企业所得税率为25%,2019年度有关生产经营情况如下 1.产品销售收入3000万元,无形资产出租收入100万元,国债利息收入60万元, 接受捐赠现金收入80万元, 2.产品售销售成本1550万元,其他业务成本50万元 3.税金及附加20万元 4.销售费用300万元,其中广告费200万元 5. 管理费用400万元,其中业务招待费55万元,新技术研发费100万元 6 财务费用80万元,其中向分支机构支付融关利息40万元 7. 营业外支出60万元,其中,支付收入滞纳金10万元,合同违约金8万元 要求计算该企业2019年度利润总数纳税调整增加额,纳税调整减少额,应纳税所得额,应交所得税费
某企业为增值税一般纳税人,采用的企业所得税率为25% 2019年有关生产经营情况如下 (1)产品销售收入3000万元,无形资出和收入100万元,国债利息收入60万 接受捐赠现金收入80万元。 (2)产品销售成本1550万元,其他业务成本50万元。(3)税金及附加20万元 (4)销售共用300万元,其中广告费200万 (5)管理费用400万元其中:业务招待贵55万元,新技术研发费用100万元
个体是一般纳税人吗,发票额度是按月还是按季度
计提增值税借:主营业务收入-综合类-4566贷应交增值税销项4566增值税的科目余额在借方4566怎样冲掉这部分
老师已知销项税额,税负率1.2,怎么算进项?
计提增值税借:主营业务收入-综合类-4566贷应交增值税销项4566他的余额在借方怎样把这部分借方余额冲掉
金蝶云系统里面的收料通知单怎么合并成一个采购入库单
收到供货商多开商品的发票,怎么会计分录,多开的发票,和直接用营业外收入冲是不是两种情况
公司向股东借款没有利率,但是借款协议要写利率应该怎么办?
老师,未按原值转让股权,亏损部分如何做帐务处理?
以上银行存款支付以上购买甲材料价税款合计二万二千六百元
兼职人员的工资做的营业外支出,什么时候调出来,汇算清缴的时候吗,账上需要什么时候调出
纳税调整减少额=75%2B60 会计利润=3000%2B100%2B60%2B80-1550-50-20-300-400-80-18(第7点没有写清楚,暂按18计算) 应纳税所得额=会计利润%2B纳税调整增加额(39.5%2B40%2B10)-纳税调整减少额(75%2B60) 应交所得税=应纳税所得额*25%
老师,前面那个题目有点问题,我现在再发一下,你能给我解答一下吗
7. 营业外支出60万元,其中,支付收入滞纳金10万元,合同违约金8万元 要求计算该企业2019年度利润总数纳税调整增加额,纳税调整减少额,应纳税所得额,应交所得税费
1.广告费扣除限额=(3000%2B100)*15%=465,大于实际的200,不调整; 2.招待费扣除限额1=(3000%2B100)*5‰=15.5,限额2=55*60%=33,限额为15.5,小于实际的55,应调增=39.5; 3.研发费加计扣除=100*75%=75,所以调减75; 4.财务费用调增40 5.税收滞纳金调增10 纳税调整增加额=39.5%2B40%2B10 纳税调整减少额=75%2B60 会计利润=3000%2B100%2B60%2B80-1550-50-20-300-400-80-60=780 应纳税所得额=会计利润%2B纳税调整增加额(39.5%2B40%2B10)-纳税调整减少额(75%2B60)=734.5 应交所得税=应纳税所得额*25%=734.5*25%=183.63