计算分析题】A公司适用的所得税税率为25%,2019 年税前会计利润为10 000万元。假定税法规定的折旧方法、折旧年限及净残值与会计规定相同。同时,税法规定资产在持有期间公允价值的变动不计入应纳税所得额,待处置时一并计算确定应计入应纳税所得额的金额。 2019年1月1日将其某自用房屋用于对外出租,并采用公允价值对该投资性房地产进行后续计量。该房屋的成本为5 000万元,预计使用年限为20年

热门问答 更多>

• 老师我想问下个人独资企业开错发票红冲后退税在申报前申请退还是在申报后申请退

• 我司流动资金贷款收到10-20万的贷款利息收入计入什么科目，我司流动资金港币。后续也是换了人民币，但贷款额没看到，每季度过一下流水，就有利息收入。利率达1.9元，反正过两次流水，一次直接换成人民币开承兑汇票给供应商付货款，一个指定账户一去一出，利息一起到账。没明白是什么模式

• 老师，以前年度调账的话小规模全部计入以前年度损益科目对吗？那以前年度再冲销利润分配未分配利润科目然后出新的报表再改税务已申报报表吗

• 老师，有没有自动算还差多少进项发票的表格？

• 老师，有出口，没有进项税额，就退不了税了，这样的吗

• 老师，这道题为什么不加上240

• A公司要给c公司付款、但是c公司想让b公司帮忙接收然后对给c公司、这个账该怎么走？需要b给a开票、c给b开票么？最后b不用交税、实际还是a和c的业务、只不过让b帮忙转了一下

• 老师，甲公司2025.3.1日变更为一般纳税人，那么3月1日之前取得增值税专用发票进项可不可以抵扣？

• 老师，我们公司厂房维修，购买了油漆，这个油漆供应商是包工包料的，现在开发票开材料费，发票备注含工费，行吗？

• 工伤一次性赔偿，企业支付的那部分，可以入账吗？入什么科目呢？