4、甲公司适用的所得税税率为252020年年初递延所得税资产和递延所得税负债无期初余额。利润总额为5000元,涉及所得税会计的交易或事项如下: (1)上年末,甲公司购入一台不需安装管理用设备,价款1500万元。甲公司预计该设备使用年限为5年,预计净残值为零,采用年数总和法计提折旧。税法规定,采用年限平均法计提折旧该类固定资产的折旧年限为5年。假定预计净残值符合税法规定。 (2)甲公司因违反税收的规定被税务部门处以10万元罚款,罚款未支付。全年招待费超支10万。 (3)甲公司被乙公司提起诉讼,要求其赔偿未履行合同造成的经济损失。年末该诉讼尚未审结。甲公司预计很可能支出的金额为100万元税法规定,该诉讼损失在实际发生时允许在税前扣除。 (4)年末计提产品质量保证160万元本年发生保修费用80万元。

热门问答 更多>

• 老师您好公司装修费对方是个人公司说承担税费请问怎么开劳务费发票怎么申报税怎么做这个账呢？这个承担的税费不能税前扣除吧？

• 资产收益率连续4年高于净资产eva率，说明了什么？对公司有什么影响

• 2023年12月收到工程款13000已开普通发票已免税，2025年退出了部分工程款11000请问怎么记账？怎么申报？

• 您好，我们把货送到客户指定货代的仓库，后面就不管了，这个贸易条款是EXW还是啥，报关单上应该填那个？

• 老师是这样的B公司租办公楼的时候还未注册所以用A公司代付给物业和房租和物业费现在B公司完成注册这个房租和物业费怎么报销做账A和B公司需要开什么票怎么做账务处理？

• 老师，还在自建中的酒店购买电线、铁锤、振动器、脚手架、斗车、搅拌机、热熔机、灯、插排等等品种很多都是开在一张发票，很难统计区别，这些能不能一起直接计入在建工程-易耗品？还是老师建议计入哪个会计科目比较合适？

• 老师，还在自建中的酒店购买电线、铁锤、振动器、脚手架、斗车、搅拌机、热熔机、灯、插排等等，这些能不能直接计入在建工程-易耗品？还是老师建议计入哪个会计科目比较合适？

• 监控维修，复印机维修，电脑维修，印花税税目按技术合同申报吗？

• 开出去的是现代服务＊市场推广费出去，要开什么进来才算她的成本呢

• 老师，我想计提一部分费用，比如管理费用-办公费，销售费用-招生宣传费，贷方我不知道怎么写