演示账套

人力资源公司，总公司转到分公司的钱用于发放员工工资和劳务人员工资，总公司和分公司分别需要什么做账依据，分别怎么做账

2021-10-29 17:39

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-29 17:50

那个员工的社保是挂在总公司还是分公司？

快账用户9216 追问 2021-10-29 18:16

都没有社保

齐红老师解答 2021-10-29 18:21

有两种方法，第一就当是总公司发放工资，你直接做借应付职工薪酬，贷银行存款。 2，如果是分公司发放工资，那总公司就是借其它应收款，贷银行存款，分公司就是借银行存款，贷其它应付款。

快账用户9216 追问 2021-10-29 19:49

这笔转账相当于是往来款是吗？那如果分公司一直不转回来账上就一直挂着其他应收应付吗

齐红老师解答 2021-10-29 19:58

是的，你这个就应该挂往来。如果你一直不还就一直有这个其他应收应付。

快账用户9216 追问 2021-10-29 20:07

那如果这个人力资源公司，总公司转给分公司一笔钱可以作为佣金来做账吗

齐红老师解答 2021-10-30 07:29

那也要签订合同是什么情况下给的佣金，这个你还要给总公司开票加税才合法。

快账用户9216 追问 2021-10-30 09:03

总公司和分公司之间能签订合同吗？分公司不是算总公司的内部分支机构吗

齐红老师解答 2021-10-30 14:57

如果你们是一套帐就不存在总分公司各自该怎么做账的问题，如果是总分公司财务各自核算，那就要挂往来，或者签合同走账，总分公司之间可以签订合同。

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