老师，帮忙看下，我这笔分录哪种方式写的对呀?小企业会计准则,加计抵减10%, 借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：营业外收入-加计抵减 银行存款-***银行 还是 借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款-**银行 借：应交税费一应交增值税-加计抵减 贷：营业外收入
你好 ； 你是小规模还是一般纳税人？
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老师，帮忙看下，我这笔分录哪种方式写的对呀?小企业会计准则,加计抵减10%, 借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：营业外收入-加计抵减 银行存款-***银行 还是 借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款-**银行 借：应交税费一应交增值税-加计抵减 贷：营业外收入
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老师，我12月份应交增值税是47250.32元，可加计抵减额是10670.19，缴纳增值税的会计分录： 借：应交税费－应交增值税 36580.13 应交税费－应交增值税－增值税加计抵减10670.19 贷：银行存款 36580.13 营业外收入－增值税加计抵减政策 10670.19 这样做对吗
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老师加计抵减优惠的税额会计分录是 借应交税金-已交税金 贷应交增值税-未交增值税 借应交增值税-未交增值税 贷营业外收入
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之前代账的分录是 贷，主营业务收入 贷，应交增值税-销项 借，银行存款 借，主营业务成本 借，应交增值税-进项 贷，银行存款 借，应交税金-转出未交 贷，应交税金未交增值税 借，应交税金未交增值税 贷，银行存款 这个分录，我的账上 应交增值税-进行税额 应交增值税-销项税额 在不断累积， 我是不是应该加一个分录变成 贷，主营业务收入 贷，应交增值税-销项 借，银行存款 借，主营业务成本 借，应交增值税-进项 贷，银行存款 借，应交增值税-销项 贷，应交增值税-进项 贷，应交税金-转出未交增值税 借，应交税金-转出未交 贷，应交税金未交增值税 借，应交税金未交增值税 贷，银行存款
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老师你好，21年有一个会计分录本应是， 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 结果写成了 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额抵减 现在怎么改呢
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1.甲企业为一般增值税一般纳税人，适用的税率为13%。2023年三月份发生下列销售商品和提供劳务的业务，相关资料如下：（1）3月1日，向A公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为20000元，增值税额为2600元。当日甲公司收到货款存入银行。商品实际成本为17000元；A公司收到商品并验收入库，。（2）3月15日，预收B公司5000元，订购一台设备，4月与客户签订合同，5月向客户发货，设备不含税价格30000，增值税3900元，发货后收取剩余款项。（3）3月25日，向C公司销售一批原材料，开具的增值税专用发票上注明售价为10000元，增值税税额为1300元，甲企业收到C公司支付的款项存入银行。该批原材料的实际成本为8000元。要求：编制该公司上述销售业务的会计科目，应交税费科目要求写出明细科目和专栏名称，答案中的金额单位用元表示）
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8.2022年12月31日，甲公司“固定资产〞科目借方余额为2500万元，“累计折旧”科目贷方余额为400万元。则2022年12月31日，甲公司资产负债表中“固定资产”项目“期末余额”栏的列报金额为（）万元。
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6.2024年1月1日，甲公司的所有者权益如下：实收资本2000万元，资本公积300万元，盈余公积500万元，未分配利润280万元，则甲公司2024年1月1日的留存收益是（）万元。
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老师，附件是通用的，就是61/362/363/3所有记载的内容，附件都贴在一起了放最后了，请问能每张记账凭证都写附件总张数15吗
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1.论述题资料一、ABC会计师事务所负责审计利达公司2022年度财务报表，审计项目组认为货币资金的存在和完整性认定存在舞弊导致的重大错报风险，审计工作底稿中与货币资金审计相关的部分内容摘录如下：（3）因对利达公司提供的银行对账单的真实性存有疑虑，审计项目组要求利达公司管理层重新取得了所有银行账户的对账单，并现场观察了对账单的打印过程，未发现异常。（4）审计项目组未对年末余额小于10万元的银行账户实施函证，这些账户年末余额合计小于实际执行的重要性，审计项目组检查了银行对账单原件和银行存款余额调节表，结果满意。要求：针对上述第（3）至（4）项，逐项指出审计项目组的做法是否恰当。如不恰当，提出改进建议。
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请问老师，三张记账凭证61/362/363/3，一共有15张附件，我把三张记账凭证贴在一起，所有附件贴在一起放最后面了，请问附件张数怎么写
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1.论述题资料一、ABC会计师事务所负责审计利达公司2022年度财务报表，审计项目组认为货币资金的存在和完整性认定存在舞弊导致的重大错报风险，审计工作底稿中与货币资金审计相关的部分内容摘录如下：（1）2023年2月2日，审计项目组要求利达公司管理层于次日对库存现金进行盘点，2月3日，审计项目组在现场实施了监盘，并将结果与现金日记账进行了核对，未发现差异。（2）因对利达公司管理层提供的银行账户清单的完整性存在疑虑，审计项目组前往当地中国人民银行查询并打印了利达公司已开立银行结算账户清单，结果满意。（3）因对利达公司提供的银行对账单的真实性存有疑虑，审计项目组要求利达公司管理层重新取得了所有银行账户的对账单，并现场观察了对账单的打印过程，未发现异常。（4）审计项目组未对年末余额小于10万元的银行账户实施函证，这些账户年末余额合计小于实际执行的重要性，审计项目组检查了银行对账单原件和银行存款余额调节表，结果满意。要求：针对上述第（1）至（4）项，逐项指出审计项目组的做法是否恰当。如不恰当，提出改进建议。
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不会算无风险收益率？？？？？？
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你好，请问用友T3新建帐套中，凭证类别怎样设置？
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请问，有三张记账凭证，比如61/362/363/3。我把三张记账凭证贴在一起了，所有附件（比如15张）一起贴在最后了，请问记账凭证附件张数怎么写？我可以在三张记账凭证上都写总张数（15）吗？
粤公网安备 44030002003870号
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一般纳税人
能这样写吗?
你好 ； 财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定： 纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额，不得计提加计抵减额；已计提加计抵减额的进项税额，按规定作进项税额转出的，应在进项税额转出当期，相应调减加计抵减额。计算公式如下： 当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10% 当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额%2B当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额 借：应交税费 — 应交增值税（进项税额加计抵减额） 贷：其他收益 — 其他
小企业会计准则可用 营业外收入 对吧?我第一种的方式写得不对吧?那我第二种方式写得对吧?我现在是按第一种方式写的,怎么更改?更改后对申报过的报表有影响吗?
我写成营业外收入了,可以吗?老师
你好 ； 是的。 但是一般是写其他收益哈
我怎么更改呢?
你好； 借营业外收入贷其他收益 或者直接先不改 ； 以后注意就行了。
我从今年一月份就这么写了?老师,你说年末改不改呀?
小企业会计会计准则,交增值税我用的已交税金,而且从1月份是按下面分录写的 借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：营业外收入-加计抵减 银行存款-***银行 如果必要调整的应该怎么调?这样是不是不对?
和交增值税在一起写,应该怎么写?
还是不调整了，先这样处理
按我原来那样写?不是根本性错误
你好 ； 是的。 如果你去调整的话还得改报表这些 ；先就这样； 以后做其他收益科目即可
老师,那分录写的对吗?用改吗? 借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：营业外收入-加计抵减 银行存款-***银行
你好 ； 是的。 就这样处理了 ； 先不改了