演示账套

某商贸有限公司，此公司为小规模公司。员工 12 人，其中8人月工资为 4000 元，4 人月工资为 6500元。第一季度对甲方合作单位开出普通发票 43 万，第二季度开出专用发票 37 万。第三季度开出专票 28 万，普票32万。第四季度开出普票20万。其购买材料花费90万，第一季度收到 50 万材料票，第四季度收到 40 万材料票。现请问此商贸公司每个季度增值税与所得税为多少，年底总交税是否为每个季度交税总额的合计是多少

2021-10-15 00:03

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-15 05:39

您好，你们单位是小微企业吗？

快账用户4892 追问 2021-10-15 06:32

不是，是道题

齐红老师解答 2021-10-15 06:40

人工工资这些只有四月和八月有工资吗？

快账用户4892 追问 2021-10-15 06:41

8个人月工资4000，4个人月工资6500

齐红老师解答 2021-10-15 06:55

先算增值税一季度不交增值税，二季度增值税37万/1.01*0.01，三季度增值税60万/1.01*0.01，四季度增值税不交

齐红老师解答 2021-10-15 06:57

企业所得税收入减去成本费用=43+37+28+32+20-90-（4000*8+6500*4）*12个月

快账用户4892 追问 2021-10-15 07:12

好的，谢谢

齐红老师解答 2021-10-15 07:13

不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您了。

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