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我上个季度计提了所得税,因为有弥补上年亏损不用交税,我这个月做冲销,因为本季度也不需要计提,冲完利润表中所得税成了负数,可以负数填列吗?该怎么处理?

2021-10-14 20:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-10-14 20:04

同学你好!这个不用负数的  冲减完计算的所得税费用   让其金额为0    就可以了

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快账用户5906 追问 2021-10-14 20:07

老师我手工帐,上月做了结转,结转分录也要充吧。那我利润表中所得税不填利润不对吧?

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齐红老师 解答 2021-10-14 20:09

本季度  所得税费用  是负数的 我的意思    从年初到现在     金额是0的哦

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快账用户5906 追问 2021-10-14 20:14

就是说本月可以负数填列是吧,累计数是0是吧

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齐红老师 解答 2021-10-14 20:14

是的哦  是这个意思的

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快账用户5906 追问 2021-10-14 20:16

好的,谢谢老师,总感觉负数不合理呢。

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齐红老师 解答 2021-10-14 20:17

这个没事啦   不客气,如果对回答满意,请五星好评,谢谢

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同学你好!这个不用负数的  冲减完计算的所得税费用   让其金额为0    就可以了
2021-10-14
你好不需要计提所得税的。
2021-07-12
您好,补缴,借以前年度损益调整,贷应交税费应交企业所得税,借应交税费应交企业所得税,贷银行存款
2021-07-07
您好,这个部分是不再缴纳了吧
2023-09-11
你好,你的弥补亏损这里填写的是年累计,因为你填写营业收入、营业成本、利润总额也是年累计的。
2023-01-16
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