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今年是一般纳税人,查账征收,开具了去年小规模核定征收的负数发票,没有再开具相应税率的正数发票,所得税已经在上年度交款,税局同意退税或者冲减,可是账务要如何处理

2021-09-22 16:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-22 16:50

你好,实际就是退货吗?如果是的话,借应收账款贷主营业务收入,应交税费上面的金额都是负数,然后成本做吗?

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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