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老师,以前年度有一笔640万的预收现在转入营业外收入了,当月的净利润600万,季报的时候需要预缴企业所得税吗?还是年终的可以根据以前的亏损进行弥补呢?

2021-09-08 13:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-09-08 13:45

你好,你有亏损的,可以弥补亏损,如果没有亏损的话,弥补完了亏损还有利润的,就需要交企业所得税。

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快账用户4114 追问 2021-09-08 13:48

那季度申报的时候还需要预缴企业所得税吗?

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齐红老师 解答 2021-09-08 13:50

需要的,季度有利润,需要预交。

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你好,你有亏损的,可以弥补亏损,如果没有亏损的话,弥补完了亏损还有利润的,就需要交企业所得税。
2021-09-08
同学你好 可以用季度利润弥补亏损
2021-10-27
您好 第一季度的时候不让弥补亏损
2021-04-08
你好,你的弥补亏损这里填写的是年累计,因为你填写营业收入、营业成本、利润总额也是年累计的。
2023-01-16
那需要第一季度之前你汇算清缴做完才可以去先弥补亏损,2 2季度这个1-6月利润总额-弥补亏损,是自动生成的,原理是这样,
2020-08-20
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