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老师你好,向你请教一问题,我们公司为工程公司,别人的项目挂靠来我们公司,我们要私下收他的税费, 是否是:借:现金 贷:……用什么科目。这个税费是不会开票出去的给对方的

2021-09-07 15:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-07 15:02

你好 ; 税金的话 借 库存现金贷应交税费-应交增值税

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快账用户3461 追问 2021-09-07 15:04

但是我不开票给对方哦,这个税费是进私账的哦。这个税费是私下收的,他有项目挂靠来我们公司,我们帮他开项目的发票给业主

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齐红老师 解答 2021-09-07 15:09

 你好 ;  不开票的话      你就单独做账就行了。这个私户的话 那么就别去做账到公司业务去 ;   

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快账用户3461 追问 2021-09-07 15:24

单独做账用什么分录会比较好些呢?

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齐红老师 解答 2021-09-07 15:30

 你好 ;单独做账 ; 你就计入营业外收入好一些的  

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你好 ; 税金的话 借 库存现金贷应交税费-应交增值税
2021-09-07
同学你好 这个是可以扣掉的 有发票可以给挂靠方打款
2021-03-02
一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
2021-06-25
同学你好 这个直接分包就可以了
2021-08-03
同学你好 对我们公司来说开这个工程服务的发票合理吗?【部分分包可以的】 还有下面的材料商,设备租赁商,他们直接开票给我们可以吗?【最好是开具给被挂靠方,你们转包支出对应的可以开具给你们】 开票备注可以备注项目名称地点吗?【必须备注的】 如果不可以备注的话我这个票应该怎么开呢?【参见上一条】
2022-06-14
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