老师，请问涉及文化服务 技术服务等没有材料的服务成本发票，做账需要结转成本吗 另外，这个公司固定资产计算机怎么入账？如图
你好，同学。 服务类行业，正常情况是有人工成本的，你可以把工人的工资结转为服务成本；如果实在是没有成本，也可以不用结转成本。 固定资产入账分录： 借：固定资产 贷：银行存款
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报溢入库和其他入库有什么区别
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老师你好，总分公司合并申报企业所得税的，以往在合并财务报表的时候没有把借款往来抵消掉，直接相加的，没有内部交易，只有内部借款，从今年第三季度起抵消掉内部借款申报的，往期的报表老板要求不做更正了，这样就导致资产总额的平均数不太准确，但是也没有影响纳税，不影响小微企业认定标准，可以吗
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甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，商品销售价格不含增值税：确认销售收入时逐笔结转销售成本。2020年12月份，甲公司发生如下经济业务：(1)12月12日，甲公司销售给丙公司一批商品，销售价格为600万元，实际成本为480万元，商品发出时已获知丙公司发生了重大资金周转困难，短期内收到款项的可能性很小。但是为了维持长期合作关系，也为了减少库存，仍然给丙公司发出了商品，并已开出了增值税专用发票(2)12月15日，向丁公司销售A产品，销售价格为100万元，实际成本为80万元。产品已发出，款项收到存入银行。销售前，该产品已计提存货跌价准备5万元。(3)12月18日，向戊公司赊销一批A产品，合同约定销售价格为100万元，甲公司开出发票账单并发出产品。根据合同约定，赊销期限为30天，现金折扣条件为(2/10,1/20,N/30)，成公司于12月25日付款。计算现金折扣时不考虑增值税。要求：根据上述资料（不考虑其他相关因素），逐项编制甲公司相关经济业务的会计分录。（答案中的金额单位用万元表示）
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14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账，并计算“未分配利润”明细账户的期末余（假设均为本月数）。要求：根据上述经济业务编制会计分不会就说不会
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老师您好，以往总分公司合并报表的时候没有把内部借款抵消掉，从今年第三季度起抵消掉申报的，导致资产总额平均数不准了，但是并没有影响纳税，没有影响小微企业认定标准，可以吗？老板要求不更正往期数据，就这么做
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14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账，并计算“未分配利润”明细账户的期末余（假设均为本月数）。要求：根据上述经济业务编制会计分
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大河公司2018年3月1日购入准备随时变现的某公司股票10000股并将其划分为交易性金融资产，购入价格每股106元，其中包括已经宣告发放但尚未发放的每股现金股利6元，另外支付相关交易费用10000元；4月5日，收到发放的现金股利60000元；2018年6月30日，该股票的市价为每股107元；12月31日，该股票的市价为每股102元；2019年1月2日按每股110元全部出售该股票，款项实际收到存入银行。不考虑其他税费。要求：根据上述资料编制大河公司相关会计分录。
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老师您好，往年的企业所得税都没有计提，缴纳时直接做的所得税费用科目，今年起计提了，本年度利润表里的所得税就是23年和24年两年的了，应该没什么问题吧
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你好，老师请问实际收到的专用发票比报销的金额大，这种账务处理和税务申报时都需要怎么做？
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30日101产品和102产品全部完工入库结转本月完工入库产成品成本
粤公网安备 44030002003870号
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这个固定资产是通过现金支付的可以吗？另外这个固定资产的账就这样了吗？以后每个月怎么做了，需要结转啥的吗
同学，如果你是现金支付的，也可以。固定资产当月入账，下月需要开始计提折旧了，分录为： 借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧
这个折旧费是多少？要折旧到什么时候呢？
使用平均年限法计算，计算公式： 年折旧率 = （1 － 预计净残值率）÷ 预计使用寿命（年）× 100% 月折旧额 = 固定资产原价× 年折旧率 ÷ 12 其中，笔记本电脑属于电子设备，国家法律规定最低折旧年限3年， 并且电子产品一般都是有残值的，一般残值率为5%。
我这个含税价是3500.税额是34.65应该怎么计提呢老师，稍后好评
同学，你这是普票还是专票？
电子普通发票
同学，每月应计提的折旧额=3500*（1 －5%）÷3÷12
好的 刚才提到的那个没有材料成本的服务费支出 我可以直接计入劳务成本吗？比如支出1500全部计入劳务成本可以吗？
同学，支出的1500是什么费用呢？
上面说了就是服务费
如果和收入相关的，可以计入相关成本。
可以全部计入劳务成本吗
同学，需要你自行判断是否和收入相关。因为我不知道你的支出到底是因何发生，如果告诉你可以计入有可能会对你产生误导。