老师，你好，我问一下，就是我去年计算成本时候，少计提了，今年补提，我怎么做分录啊，我们是培训行业，老师就是我们成本，之前是这样做的成本，借:主营业务成本，贷应付账款-暂估，然后把暂估转到，应付账款-老师提成，用老师提成进行发放，现在就是查，收入配匹表里面，发现成本计提少了

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• 老师，上个月的个税申报我少报了几十元钱，可以在本月补上去吗？工资表不改可以吧？

• 老师，我这边是购买方，然后销售方通知有涉及退货需要我这边开红字通知单，但我在提交时显示该张发票未做用途确认，不允许购买方发起红冲。联系对方会计说是我这边没有勾选，这种情况应该怎么处理呢

• 老师，公司是代理商，不能跨区域销售物品。现在有个问题是这样，属于我们这边的客户跑到别的城市跟该市的代理商去购买物品，被发现之后该代理商把客户的款付给我们了，但不是全部，说是客户在那边培训了，要给他们500元培训款，因此付过来的款少500，那这500块钱对方要开什么发票给我们否

• 老师你好。我们是小规模纳税人，24年四季度需要交一笔增值税，但是没计提，现在看到25年1月的流水，这笔税款已经支付。现在要做补提增值税、附加税和发放的会计分录，请问相关分录怎么做呢？谢谢！

• 老师，影视公司拍摄宣传片开票税率是1%还是免税啊？

• 物流公司收到的专票，开的是经纪代理服务*货物运输代理服务，是做主营业务成本还是管理费用呀？

• 外贸企业，主营业务收入设置了双币，这个需要月末调汇吗？

• 公司以前没建账，现在想要建账，公户基本没钱，钱在老板个人账户上，但是老板的这个账户还支付关联的两个单位的账，期初录入金额怎么填

• 我们的店铺用电是物业代收的，他没有办法开给我发票，只有收据，我能用物业开的收据入账吗？

• 老师 我们给工人买的商业险需要计提吗 怎么写分录