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老师帮我看一下,这个记账凭证中的工程施工结转到主营业务成本,对吗?那应付职工薪酬需要结转吗?计入到什么科目

老师帮我看一下,这个记账凭证中的工程施工结转到主营业务成本,对吗?那应付职工薪酬需要结转吗?计入到什么科目
2021-07-03 21:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-03 21:30

你好,如果取得了收入,需要把 工程施工  结转到  主营业务成本的。 应付职工薪酬不需要特地结转到什么科目的。

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快账用户6246 追问 2021-07-03 21:32

钱没有收到,但是都已经开具过发票了,这个还需要结转吗?

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齐红老师 解答 2021-07-03 21:32

你好,已经开具过发票了,钱没有收到,需要做收入处理,同时结转相应的成本 

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快账用户6246 追问 2021-07-03 21:38

我现在有点迷糊,捋不过来了,我把记账凭证中的工程施工结账到了,主营业务成本,在把主营业务成本结转到本年利润是吗?

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齐红老师 解答 2021-07-03 21:39

你好,如果取得了收入,需要把工程施工  结转到  主营业务成本,然后从  主营业务成本  结转到  本年利润 。 如果没有确认收入,就不需要结转的 

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快账用户6246 追问 2021-07-03 21:40

就是已经开具过发票了,钱还没收到,这样用结转吗?

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齐红老师 解答 2021-07-03 21:40

你好,已经开具过发票了,钱还没收到,需要做收入处理,同时结转相应的成本 。 意思就是这种情况需要结转 

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