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应交税费-应交增值税:2021年初余额: 进项税额130349.9 ,减免税额480,转出未交增值税59232.72(借方),销项税额188789.45。 1月份销售收入129417.68,缴纳的增值税是11231.47,认证的发票金额33228进项税是4319.68 我三月份接手做账,现在做一月份的账,如何做一月份增值税会计分录?拜托

应交税费-应交增值税:2021年初余额:
进项税额130349.9 ,减免税额480,转出未交增值税59232.72(借方),销项税额188789.45。
1月份销售收入129417.68,缴纳的增值税是11231.47,认证的发票金额33228进项税是4319.68
我三月份接手做账,现在做一月份的账,如何做一月份增值税会计分录?拜托
2021-03-16 14:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-16 14:05

你好,很高兴为你解答 借应交税费应交增值税转出未交增值税 130349.9   贷应交税费应交增值税进项税额 130349.9 借应交税费-未交增值税 480   贷:应交税费应交增值税减免税款  480 借应交税费未交增值税130349.9 贷应交税费应交增值税转出未交增值税130349.9 1月的收入 借应收账款 贷主营业务收入129417.68   应交税费应交增值税销项税额11231.47 借应交税费应交增值税转出未交增值税4319.68 贷应交税费应交增值税进项税额 4319.68 认证的发票没有进行抵扣的

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快账用户5102 追问 2021-03-16 14:09

老师,年初有个转出未交增值税借方59232.72给是进项税的留底税额

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齐红老师 解答 2021-03-16 14:45

可以结转到未交增值税

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你好, 借:应交税费-应交增值税-进项税 4319.68 贷:应交税费-待认证进项税4319.68 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 11231.47 贷:应交税费-未交增值税 11231.47 缴纳增值税 借:应交税费-未交增值税 11231.47 贷:银行存款 11231.47
2021-03-16
你好,很高兴为你解答 借应交税费应交增值税转出未交增值税 130349.9   贷应交税费应交增值税进项税额 130349.9 借应交税费-未交增值税 480   贷:应交税费应交增值税减免税款  480 借应交税费未交增值税130349.9 贷应交税费应交增值税转出未交增值税130349.9 1月的收入 借应收账款 贷主营业务收入129417.68   应交税费应交增值税销项税额11231.47 借应交税费应交增值税转出未交增值税4319.68 贷应交税费应交增值税进项税额 4319.68 认证的发票没有进行抵扣的
2021-03-16
你好,很高兴为你解答 请稍等
2021-03-16
你好♪ 是的,你的理解很对
2021-01-28
您好,那您资产负债表哪个科目不平,差异多少
2021-07-13
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