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请问老师,我们单位2020年的帐中,通过以前年度损益调整科目:针对以前年度少提的折旧进行补提,调增以前年度记错的科目等等总金额30万,请问以前年度损益调整科目对我2020年企业所得税汇算清缴有什么样的影响呢?

2021-02-28 19:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-02-28 19:24

您好,对20年汇算清缴没影响,对以前年度有影响,需要更正以前年度申报

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快账用户4305 追问 2021-02-28 21:17

涉及补提2011年-2019年折旧22万,那我覆盖申报哪一年的呢?

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齐红老师 解答 2021-02-28 21:20

您好,这就需要根据30万明细看具体年度

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快账用户4305 追问 2021-03-01 07:48

因为我们有房产,所以补提了2011年-2019年的折旧22万。这么多年我不可能从2011年开始每年都需要调整吧?

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齐红老师 解答 2021-03-01 07:49

您好,若不出以前年度各个年度报表,可以在最近一个年度,一次性将差异全额调整

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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