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请问老师,12月的账里面没有计提第四季度所得税,报表上面也没有这笔数,然后这个月做1月的账,那笔所得税应该在12月计提的,1月扣的款,这个月我该怎么处理

2021-01-22 16:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-22 16:56

你好,需要补提再缴纳,用以前年度损益科目核算

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快账用户3980 追问 2021-01-22 17:01

具体科目怎么调啊,但是税已经扣了

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齐红老师 解答 2021-01-22 19:49

借以前年度损益调整 贷应交税费应交所得税

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齐红老师 解答 2021-01-22 19:49

借应交税费应交所得税 贷银行存款

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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