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老师,我们有挺多待抵扣的税额,填资产负债表时,应交税费是负数,是这样吧

2021-01-14 15:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-14 15:41

您好,这种情况是填入其他流动资产或其他非流动资产的

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快账用户7601 追问 2021-01-14 15:48

待认证的也是这样那老师?

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齐红老师 解答 2021-01-14 15:52

您好,现在待抵扣进项税额科目用不到的,用的都是待认证进项税额 你是什么情况用待抵扣这个科目的呢

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快账用户7601 追问 2021-01-14 15:55

打错了,都是待认证。担心一些发票跨年了不能入账接住啊成本,所以把所有的成本票都入账了,老师成本发票可以先不入账吗,明年需要结转成本时在入账?

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齐红老师 解答 2021-01-14 16:20

成本发票需要在发生的所属年度入账,你可以计提的

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快账用户7601 追问 2021-01-14 16:22

怎么处理呢,钱已经付了,发票供货商实际也开了,就是在挂靠方手里,不开票他不会拿给我们

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齐红老师 解答 2021-01-14 16:37

您好,按照金额计提成本呀,贷方银行存款,等发票收到了冲销暂估再按发票金额入账,计提时就可以价税分离,税的部分入应交税费-待认证进项税额

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