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老师,招待费总金额292,招待费金额275.47进项税额16.53,怎么做账呢,进项税正常做吧,进项税额转出怎么做账

2021-01-12 10:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-12 11:01

你好,这个招待费一般发生的住宿和餐饮等 进项不能抵扣的。你可以勾选认证不抵扣,按照发票全额做 招待费。已经抵扣的,进项转出,借:管理费用-招待费 贷:应交税费-应交增值税-进项转出

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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